Строка |
Наименование |
Ссылка на статьи |
---|---|---|
100.00.001 |
Доход от реализации |
|
100.00.002 |
Доход от прироста стоимости |
|
100.00.003 |
Доход от списания обязательств |
|
100.00.004 |
Доход по сомнительным обязательствам |
|
100.00.005 |
Доход от страховой, перестраховочной организации по договорам страхования, перестрахования |
|
100.00.006 |
Доход от снижения размеров созданных провизий (резервов) |
|
100.00.007 |
Доход от уступки права требования |
|
100.00.008 |
Доход от выбытия фиксированных активов |
|
100.00.009 |
Доход компенсации по ранее произведенным вычетам |
|
100.00.010 |
Доход в виде безвозмездного полученного имущества |
|
100.00.011 |
Доход, полученный при эксплуатации объектов социальной сферы |
|
100.00.012 |
Доход (убыток), от продажи предприятия как имущественного комплекса |
|
100.00.013 |
Доходы некоммерческой организации |
|
100.00.014 |
Другие доходы |
доход по производным финансовым инструментам - Параграф 5 НК РК |
доход от осуществления совместной деятельности -статья 199 НК РК |
||
присужденные или признанные должником неустойки (штрафы, пени), кроме возвращенных из бюджета необоснованно удержанных штрафов, если эти суммы ранее не были отнесены на вычеты - Подпункт 13 пункта 1 статьи 266 НК РК |
||
дивиденды - Подпункт 16 пункта 1 статьи 226 НК РК |
||
вознаграждение по депозиту, долговой ценной бумаге, векселю, исламскому арендному сертификату - Подпункт 17 пункта 1 статьи 266 НК РК |
||
превышение суммы положительной курсовой разницы над суммой отрицательной курсовой разницы - Подпункт 18 пункта 1 статьи 266 НК РК |
||
выигрыши - Подпункт 19 пункта 1 статьи 266 НК РК |
||
доход по инвестиционному депозиту, размещенному в исламском банке - Подпункт 22 пункта 1 статьи 266 НК РК |
||
чистый доход от доверительного управления имуществом, полученный (подлежащий получению) учредителем доверительного управления - Подпункт 23 пункта 1 статьи 266 НК РК |
||
доход государственного предприятия, возникающий в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и требованиями законодательства Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности в связи с амортизацией основных средств, закрепленных на праве хозяйственного ведения или оперативного управления за таким предприятием - Подпункт 24 пункта 1 статьи 266 НК РК |
||
другие доходы, не указанные в подпунктах 1) - 24) настоящего пункта - Подпункт 25 пункта 1 статьи 266 НК РК |
||
100.00.016 |
Корректировка СГД согласно пункту 1 статьи 241 НК РК |
|
100.00.017 |
Корректировка СГД согласно пункту 3 статьи 241 НК РК |
|
Раздел. Вычеты |
|
|
Код строки |
Наименование |
|
100.00.019 |
Расходы по реализованным товарам: |
|
I |
ТМЗ на начало налогового периода всего, в т.ч: |
|
II |
ТМЗ на конец налогового периода всего, в т.ч: |
|
III |
Приобретено ТМЗ, работ и услуг всего в т.ч.: |
|
|
А товарно-материальные запасы |
|
|
В Финансовые услуги |
|
|
С рекламные услуги |
|
|
D консультационные услуги |
|
|
E маркетинговые услуги |
|
|
F дизайнерские услуги |
|
|
G инжиниринговые услуги |
|
|
H прочие услуги и работы |
|
IV |
Расходы по начисленным доходам работников и иным выплатам физическим лицам |
|
V |
Стоимость работ, услуг, с/с ТМЗ, признанные расходами бущих периодов в предыдущих налоговых периодах и относимые на вычеты в отчетном налоговом периоде |
|
VI |
Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, признаваемые последующими расходами |
|
VII |
Стоимость работ и услуг, с/с ТМЗ, включаемая в первоначальную стоимость ФА, преференций, активов, не подлежащих амортизации |
|
VIII |
Стоимость работ и услуг, с/с ТМЗ, не относимые на вычеты на основании статьи 264 НК |
|
IX |
Стоимость работ и услуг, с/с ТМЗ, признаваемые расходами будущих периодов и подлежащие отнесению на вычеты в последующие периоды |
|
100.00.020 |
Штрафы, пени , неустойки |
|
100.00.021 |
Сумма НДС относимая на вчеты по основаниям статьи 243 |
|
100.00.022 |
Социальные отчисления в ГФСС и ФСМС |
|
100.00.023 |
Расходы по вознаграждению |
|
100.00.024 |
Суммы представительских расходов |
|
100.00.025 |
Сомнительные требования |
|
100.00.026 |
Вычеты по ФА |
|
100.00.027 |
Вычеты по инвестиционным налоговым преференциям |
|
100.00.028 |
Расходы, относимые на вычеты в соответствии со статьей 250 НК |
Резервные фонды банков. Статья 250 НК РК |
100.00.029 |
Вычеты страховой, перестраховочной организации |
|
100.00.030 |
Вычеты по уменьшению активов перестрахования |
|
100.00.031 |
Вычеты по расходам на ликвидацию полигонов размещения отходов |
|
100.00.032 |
Вычеты по расходам на научно-исследовательские |
|
100.00.033 |
Вычеты расходов по страховым премиям и взносам участников систем гарантирования |
|
100.00.034 |
Вычет членских взносов субъектов частного предпринимательства |
|
100.00.035 |
Вычет превышения суммы отрицательной курсовой разницы над суммой положительной курсовой разницы |
|
100.00.036 |
Налоги и другие обязательные платежи в бюджет |
|
100.00.037 |
Вычет сумм компенсаций при служебных командировках и поездах членов органа управления налогоплательщика |
|
100.00.038 |
Вычет по выплаченным сомнительным обязательствам |
|
100.00.041 |
Корректировка доходов и вычетов |
|
100.00.044 |
Налогооблагаемый доход (убыток) |
|
|
(100.00.017-100.00.035+100.00.036+100.00.037+100.00.038) |
|
100.00.048 |
Суммарная прибыль КИК и ПУКИК |
|
100.00.051 |
Убыток подлежащий переносу |
|
100.00.052 |
Уменьшение НОД |
|
|
Уменьшение НОД по подпункту 1 и 2 статьи 288 НК РК |
|
|
Уменьшение НОД по подпункту 4 статьи 288 НК РК |
|
100.00.054 |
Убытки перенесенные из предыдущих налоговых периодов |
|
100.00.056 |
Ставка КПН |
|
100.00.058 |
Исчисленная сумма КПН за период |
|
|
Зачет иностранного налога |
|
|
Зачет налога с КИК и ПУКИК |
|
|
КПН, удержанный у источника с дохода в виде выигрыша |
|
|
КПН с вознаграждения прошлого периода |
|
|
КПН с вознаграждения текущего периода |
Ориентир
Достойный
Эксперта
Достойный
Эксперта
Связаться с менеджером
8 (727) 310-10-42
8 (700) 100-22-50
Ср 21 Апреля 2021
с 01.012019 г.