Как проверить налоги отраженные в ФНО 200?
Как проверить налоги отраженные в ФНО 200?
В данном случае, необходимо изначально проверить все данные по начислению дохода по данным бухгалтерского учета.
Если все данные в бухгалтерском учете отражены, то для проверки данных в ФНО 200.00 необходимо будет сформировать анализы соответствующих счетов в 1С:Предприятии и затем сверить суммы в форме 200.00 и налоговом регистре к форме 200.00.
Итак, предлагаем осуществить данный процесс построчно.
Строка 200.00.001.
Строки 200.00.001 I, 200.00.001 II и 200.00.001 III предназначены для отражения суммы ИПН, исчисленного с доходов, выплаченных физическим лицам и подлежащей перечислению в бюджет за каждый месяц отчетного квартала налоговым агентом (в том числе, структурных подразделений, признанных налоговыми агентами в соответствии со статьей 353 Налогового кодекса), за исключением суммы ИПН, подлежащей уплате в бюджет по доходам работников структурных подразделений, не признанных налоговыми агентами по ИПН и самостоятельными плательщиками по социальному налогу, которые подлежат отражению в приложении 200.03 к данной форме.
Строка 200.00.001 IV предназначена для отражения итоговой суммы налога за отчетный квартал, определяемой как сумма строк 200.00.001 I, 200.00.001 II и 200.00.001 III;
Таким образом, в данной строке необходимо будет отразить сумму подоходного налога исчисленного и подлежащего уплате с доходов начисленных работникам и другим физическим лицам и подлежащим обложению у источника выплаты.
Для проверки данной суммы в ФНО 200.00, а также в налоговом регистре, необходимо сформировать анализ счета 3120 за 4 квартал 2024 года. При этом, в настройках отчета, необходимо указать что он формируется в разрезе каждого месяца квартала.
При этом, отчет будет выглядеть следующим образом:
СПЕЦИАЛЬНОЕ ПРЕДЛОЖЕНИЕ
Получите полный доступ ко всем ресурсам нашего сайта ВСЕГО за 20500 тенге на 24 часа.
В рамках этого периода вам будет БЕСПЛАТНО доступен весь сайт + 1 телефонная консультация.
ПОЛУЧИТЬ ДОСТУП НА 24 ЧАСАДОКУМЕНТ ПОКАЗАН НЕ ПОЛНОСТЬЮ!
Для продолжения просмотра авторизуйтесь с действительной подпиской.
Оформите подписку и получите доступ ко всем материалам на 1 год бесплатно!
Оформить подписку