Категория:


Вопрос:


25.05.2016 году заключен договор на оказания консультационных услуг с резидентом Германии.

20.09.2016 году была произведена предоплата нерезиденту в евро по курсу 379,05 тенге за евро.

31.10.2016 году был получен акт-выполненных работ, курс на дату начисления 363,82 тенге за евро.

За 4 квартал была сдана Декларация по НДС, где отражена начисление НДС по курсу начисления услуг, то есть 363,82 тенге за евро.

В бухгалтерском учете поступление услуг рассчитана по курсу аванса, согласно МСФО.

1. По какому курсу я должна отразить полученную услугу в форме 101.04 за 4 квартал 2016 года?

2. По какому курсу должна отразить полученную услугу в форме 100.00 за 2016 год?




Ответ:

Ответ 1.  На основании пункта 1 статьи 195 Налогового Кодекса, действующей в редакции 2016 года, корпоративный подоходный налог ...

Для полного доступа на сайт вам необходимо оформить подписку или авторизоваться:
Забыли пароль?
Также, для входа на сайт Вы можете воспользоваться бесплатным доступом
в течение трех дней




Назад