Категория:


Вопрос:


Юридическое лицо в ноябре месяце 2016 года производит реализацию товара индивидуальному предпринимателю. При этом выписан электронный счет-фактура, который датируется ноябрем 2016 года. Соответственно ТОО показывает начисление НДС в 300.00 форме за 4-й квартал, одновременно и ИП берет данный НДС в зачет так же в 4-ом квартале. В декабре месяце 2016 года товар по вышеуказанной реализации ИП возвращает ТОО. При этом оборот по возврату проходит в декабре, а отрицательная электронная счет-фактура к возвратной накладной отписывается ТОО в январе месяце 2017 года. Подскажите, пожалуйста. В каком квартале должно ТОО корректировать свое начисление по возврату товара, а также ИП - зачетную часть в 300.06? 




Ответ:

Учитывая, что в операции участвуют две стороны, рассмотрим поэтапно каким образом необходимо отразить корректировку для продав...

Для полного доступа на сайт вам необходимо оформить подписку или авторизоваться:
Забыли пароль?
Также, для входа на сайт Вы можете воспользоваться бесплатным доступом
в течение трех дней




Назад