По какой дате отнести НДС в зачет?

Категория:


Вопрос:


Как правильно заполнить строку 300.02.007 импорт, освобожденный от НДС формы 300?
ТОО-1 выписал с/ф в электронном виде «Основной». Дата оборота указана 31.10.2017 г., а ЭСФ выписан 08.11.2017 г. 
Вопрос: какой датой брать НДС в зачет?
Ситуация вторая: ТОО -2 выписал на бумажном носителе с/ф за октябрь 2017 г. 31.10.2017  г.,
но 06.11.2017 г. мы - ТОО получаем этот же с/ф, за тем же номером, но в электронном виде (дата оборота 31.10.2017 г., сам с/ф отписан 09.11.2017 г.). Пометки, что это исправленный, нет.
Вопросы: 
1) Какой датой брать НДС в зачет?
2) Какой датой брать на затраты расходы?
3) Что делать со с/ф на бумажном носителе?
ТОО реализовало товар, например на сумму 10 млн тенге, НДС к уплате возникает 1 071 429 тенге, 29.12.2017 г, значит дата оборота- 29.12.2017 г, а ЭСФ выписан 05.01.2018 г на сумму 10 млн. тенге, в т. ч. НДС 1071429 тенге.
Вопрос: Когда возникает оплата НДС в 4 кв. 2017 г или в 1 кв. 2018 г?
4) Какие расхождения могут возникнуть при заполнении ФНО 100.00 с ФНО 300.00 за период - 2017 г?




Ответ:

Ответ 1. Так как операция касается 2017 года в ответе будут даны ссылки на статьи Налогового Кодекса, действующего в редакции 2017 год...

Для полного доступа на сайт вам необходимо оформить подписку или авторизоваться:
Забыли пароль?
Также, для входа на сайт Вы можете воспользоваться бесплатным доступом
в течение трех дней




Назад
20.08.2018
Платежи в бюджет