Вопрос-Ответ

Турфирма перепродает туры физ лицам, от туроператора поступил авр на тур в размере 500, турфирма продает с учетом своей комиссии за 550, как правильно выписать авр и эсф, какие суммы указывать , разными ли строками?

1 апреля 2021 года ТОО подали заявление о переходе с СНР на основе упрощенной декларации на СНР с использованием фиксированного вычета (дата перехода 1 марта 2021 года) в связи с несоответствием условиям применения специального налогового режима. ТОО являются плательщикам налога на имущество, ранее был сдан расчет текущих платежей с применением ставки 0,5%.
1.Какую налоговую ставку должно применять ТОО с использование фиксированного вычета для расчета налога на имущество 0,5 или 1,5% ?
2.Должны ли мы указать разницу в 1 квартале в графе суммы подлежащие уплате до 25 февраля ?Превышение предела по упрощенке возникло 31 марта 2021 года.
3.Как правильно отразить в ФНО 701.00 перерасчет по налогу на имущество по ставке 1,5% ?

Как заполнить расчет с дохода нерезидента ФНО 101.04? У нас в 1 квартале 2021 г. был отправлен платеж по займу в иностранную организацию, возврат пришел во 2 квартале 2021 г., как отразить начисленные доходы? Как правильно оформить расчет и какие сроки отразить?

ТОО, ОУР, ПЛАТЕЛЬЩИК НДС. Импортировал товар из КНР спецтехнику по импорту "70".

Часть товара продает ИП (ИП декларирует импорт 40 и указывает поставщика товара КНР) в таможенной зоне, без НДС согласно статьи 394 п17. Другую часть товара приходует ТОО на свой склад. для дальнейшей реализации. 

На основании какого документа ТОО оприходовать товар? ТОО оприходовало так: то что продано на территории Таможенной зоны по декларации импорт "70", остальную часть после уплаты налогов и сборов по декларации импорт "40".

Как оприходовать товар ИП, на основании накладной ? НДС В ЗАЧЕТ по декларации на товары "40"?

ТОО получило уведомление по камеральному контролю о занижении дохода, сверяет данные из таможенных органов с декларациями 300.00 и 100.00. Таможня дает данные по всем декларациям и 40 и 70. ТОО же не может дважды оприходовать товар? Просим помочь в данной ситуации со стороны бухгалтерского учета и налогового учета.

Ставки «Выбросы загрязняющих веществ от стационарных источников» в 2021 году: и Коэффициент повышения ставок местными исполнительными органами: в 2021г

1. пыль и зола

2. Углеводороды 

КБК 105316, ФНО 870.00? Сроки сдачи ФНО и оплата за 1 квартал 2021г.

Сотрудницу отправили на карантин с 28.03.2021 г. в связи с тем, что заболел супруг - Ковид. В данном случае она говорит, что у нее есть больничный лист. Если сотрудница не болела ковидом, а была на карантине, организация должна оплачивать больничный лист?

ТОО на ОУР, оказывает Услуги по получению режима судоходства и флага для судов нерезиденту (Бельгия) есть филиал в РК, но мы заключили договор с головным офисом в Бельгии. Выставили счёт на оплату, сделали АВР в долларах. Можем ли мы выставить им сумму с НДС? Можем ли мы выписывать им ЭСФ в долларах? Какие налоги мы должны оплатить по такой сделке?

Две компании, каждая из них имеет свое ТОО, у одной есть здание, у другой ТМЗ. Как открыть отдельное ТОО или есть другие варианты для извлечения прибыли и распределения между ними именно этой части. Каждое из ТОО вносит свою долю для совместного получения ПРИБЫЛИ, одно предоставляет здание стоимостью 100,0, второе ТМЗ на сумму 100,0.
Если открыть новое ТОО и внести ТМЗ, то у этой компании по основному предприятию возникает реализация и задолженность. Для избежания таких обязательств и реализации и налогов можно ли воспользоваться Международный стандарт финансовой отчетности (IFRS) 11 «Совместное предпринимательство»? Есть вариант создать новое ТОО и принимать товар на консигнацию обеих компаний.
Каким образом прийти к заключению договора и выбрать каким образом вести деятельность, по какому стандарту  вести учет?

Помогите, пожалуйста, найти ошибку при сдаче налоговой отчетности ф. 200. Дело в том, что система выдает ошибку по итоговым суммам всех платежей (строки 200.00.001 IV, 200.00.002 IV, 200.00.005 IV, 200.01.001 IV и т.д. ): ИПН, ОПВ, СН, СО, ВОСМС, отчисления, по доходам. Т.е. все итоговые суммы пишет "Расчет некорректен". Но эти же суммы система автоматически считает ,суммировав строки сумм по месяцам. В чем, интересно, может быть ошибка? Спасибо за помощь. 

Дать расширенную информацию на основании каких документов и какие вкладки должны заполняться в документе "Авансовый отчет".

При заполнении 300 формы в Разделе Оборот по реализации, облагаемый по нулевой ставке 300.01.002 международные перевозки. Перевозку отразили, например: 300 000 тенге.
в Разделе: Сумма НДС, относимого в зачет и использованного для целей оборота, облагаемого по нулевой ставке:
300.01.006 запрашивает заполнить. Какую цифру должны отразить, если мы оказывали только услуги международной перевозки?

В потребительский кооператив собственников квартир, далее ПКСК (не коммерческая организация) поступают целевые средства на содержание дома, накопления на капитальный ремонт домов, а также средства от сдачи в аренду помещений. Что является налогооблагаемой базой для исчисления КПН?

У нас на счете 1430 весит общая сумма 30 млн переплаты по налогам, сумма переходящая с 2015года, лицевые сверяли, данных переплат нет, как лучше закрыть данный счет. Какими проводками и документами?

ИП, неплательщик НДС, упрощенный режим. В октябре 2020 года кассир магазина пробила фискальный чек на сумму 51 265 600 тенге (одним чеком, скорее всего механическая ошибка), позже была написана объяснительная кассиром магазина. Ни возврата чека, ни его аннулирования в 2020 году сделано не было. При составлении ФНО 910 за 2 полугодие 2020 года в доход этот ошибочно пробитый чек не включили. В апреле 2021 года было получено уведомление от Налогового комитета о превышении предела размера оборота 30 000 –мрп, и необходимости встать на учет по ндс. Были предоставлены пояснения, что чек был ошибочный, представлена копия чека. Налоговый комитет не принимает пояснения и настаивает на составлении протокола и постановке на учет по ндс. Также в устной форме было предложено после составления протокола подать в суд либо на налоговый комитет, либо на кассира магазина.

Вопрос: Есть какие-либо варианты разрешения этой проблемы (алгоритм действий), чтобы не вставать на учет по ндс? Как нам предоставить ответ на уведомление (с ссылками на статьи)? Правомерны ли действия сотрудников Налогового комитета?

Как выписывается в 1С Предприятие СНТ на импорт ЕАЭС, с последующей передачей на портал ИС ЭСФ? Если это возможно, с иллюстрациями. Нужно ли предварительно производить настройки в личном кабинете ИС ЭСФ и в 1С Предприятие? В какой срок выписывается СНТ на импорт?

ТОО на общеустановленном режиме, плательщик НДС. ОКЭД 41202, хочет заняться укладкой асфальта. Каков налоговый и бухгалтерский учет ТОО, которое занимается укладкой асфальта? Какие отчеты сдает? Разрешение на выбрасы должны брать или нет? Какой ОКЭД деятельности должен быть у такого ТОО?

Строительная компания. ФНО 300.00 с НДС товар берём освобождённый оборот, к примеру, 100 тг в 300.00.015 без НДС в строку садится 88 тг. ФНО 100.00 эта сумма отражается, 100 полностью идёт на расход.
1.Правильно ли отражёно в ФНО 300.00?
2.Как правильно отражать раздельный учет в ФНО 300.00 (какими проводками проводить в 1 С)?

Покупатель-ТОО получило товар от поставщика-ТОО .При выписке ЭСФ Поставщик указал Признак происхождения-5 на товар, который входит в Перечень изъятий, мотивируя это тем, что данный товар оприходован ТОО-Поставщиком в ходе проведения инвентаризация (т.е. в результате обнаружения пересортицы товара).
Какова ответственность Поставщика при указании данного признака происхождения товара?
Какова наша ответственность при дальнейшей реализации данного товара как Поставщика ?

ТОО (согласно договору абонент) заключает договор с резидентом РФ (оператор), предмет договора: "Оператор обязуется оказывать Абоненту услуги по организации доступа к Базам Данных Программно-методического комплекса «Управление наличием в цепях поставок «NET STOCK» (далее по тексту - Программные ресурсы), а Абонент, в свою очередь, обязуется принимать и оплачивать указанные Услуги в установленном настоящим Договором порядке. 
Какие налоговые обязательства возникают у ТОО в связи с расчетами с резидентом РФ по данному договору?

Адвокат на территории Украины оказывает услуги по предоставлению интересов нашей организации в суде. Исковое дело о взыскании задолженности. Согласно условий договора, адвокат выставил в наш адрес Акт выполненных работ двумя пунктами:
1) на сумму гонорара адвоката и
2) возмещаемые расходы (почтовые услуги, расходы на телефон, регистрация в суде).
Адвокат действует на основании Свидетельства о праве занятия адвокатской деятельностью в Украине.

В какой ФНО отражать доходы Адвоката 101.04 или 200.00?
Какими налогами облагаются возмещаемые расходы?