Вопрос-Ответ

ИП на УНР должны ли мы сдавать 200 форму ежеквартально за 2026г.?

Здравствуйте! Вопрос по аренде - какие услуги мы можем выставлять арендаторам кроме аренды (окэд только аренда), при этом избегая доп нагрузки по отчетности? Например уборка, мелкий ремонт, парковка.

ТОО на ОУРе, вид деятельности сетевой маркетинг. Он дистрибьютор. ТОО заключает договор с ИП или ФЛ (агентский договор), "дилеры". На основании договора Дистрибьютор отражает свой доход за минусом вознаграждения дилеру. Дилер выписывает ЭСФ за оказанную услугу.

1. Обязательно ли подписывать агентский договор? Какие ключевые моменты необходимы в данном договоре? Чтобы всю выручку дистрибьютора уполномоченные органы не относили в доход. Если не прописано разделение в чеке (доход и вознаграждение услуг по продвижению и увеличению продаж) можно ли данное разделение применить в ЭСФ?

2. Многие дилеры планируют перейти на режим самозанятый, с окэдом 47992 Розничная торговля через сетевой маркетинг. Тогда ЭСФ можно им не выписывать? И на основании агентского договора самозанятому можно работать? Или сделка между дистрибьютером и дилерами с соответствующими окэдами будет по умолчанию без подписания агентских договоров предусматривать отнесения дохода (дистрибьютера) за вычетом вознаграждения дилера? 

ТОО на СНР № 1 (арендодатель) на упрощенной декларации сдает в аренду здание другому ТОО на ОУР №2(арендатор) .

1. Хотим перевыставлять счет за коммунальные расходы арендатору, в данном случае у арендодателя будет возникать Доход?

2.если да то по какой ставке будет рассчитываться КПН 4 % или 20 % в общеустановленном порядке ?

ТОО ОУР плательщик НДС. Планируется заключение договора между нашим ТОО (РК) и Физ. лицом-нерезидентом из Словацкой Республики. Предмет договора такой, наше ТОО покупает у Физ.лица-нерезидента права на литературные произведения книжной серии.

Вопрос:

1.Возникает ли ИПН и НДС за нерезидента при заключении Договора с физ.лицом-нерезидентом?

2. Какие налоговые ставки?

3. В ФНО 200.00 в каком приложении и каких строках отражать доход нерезидента ФЛ?

4. В ФНО 300.00 в каком приложении и какой строке отражать данную услугу?

5. Работает ли здесь сертификат резидента, стоит ли запрашивать для применения льготы ИПН за нерезидента?

6. Каким документом можно будет закрыть оплату по такой сделке, какой документ будет являться первичным документом вместо АВР?

7. Обязаны ли мы выписывать счет-фактуру и какие сроки?

ТОО ОУР НДС, головной, есть филиал при ТОО, может ТОО делать пополнение расчетного счета филиала, 1240_3340? Какое основание прописывать при пополнении счета филиала с ТОО? ЭСФ выписывается с головного ТОО, в ЭСФ в грузоотправителе указывается филиал? В ЭСФ с какого периода 2026г указывать способ оплаты и пункт отправки адрес получателя? На филиале оплата через каспи пей, нужно пробивать фиск.чеки и ПКО? В эсф указывать в способе оплаты-платежная карта? Принцип работы ТОО И ФИЛИАЛА...

Добрый день! ТОО строительная компания на данный момент имеет два ЖК незавершенку. Учредитель решает продать одно ЖК незавершенку, подскажите пожалуйста как произвести эту процедуру по бухгалтерии? т.е. разделение баланса, и вообщеи это возможно практический. И на какие законы оператся?

В соответствии с Налоговым кодексом учет фиксированных активов осуществляется по группам, формируемым в соответствии с классификатором основных фондов. Каким образом КОФы распределяются по налоговым группам?

Как правильно отразить ТОО штраф/претензию от клиента согласно договора по неисполнению обязательств, основание договор и сумма от клиента в переписке. Идет ли штраф на расходы?

ТОО, НДС, ОУР, плательщик НДС В соответствии с новым НК ТОО должно подавать в систему ИС ЭСФ "Извещение об отнесении в зачет НДС", с указанием оборота и суммы НДС принимаемого в зачет на основании полученных от поставщиков ЭСФ, ТОО их подает. ТОО помимо ЭСФ с НДС получает: - ЭСФ без НДС, т.е. в которых вообще нет НДС - документы вообще без ЭСФ (билеты, иностранные гостиницы и др., бумажные счет-фактуры)

Вопросы: 1. Должно ли ТОО по ЭСФ вообще без НДС подавать "Извещение об отнесении в зачет НДС" с указанием оборота и нулевой суммой НДС? Если должно, то на основании какой статьи НК РК/инструкции или любого другого НПА?

2. Должно ли ТОО по документам вообще без ЭСФ (билеты, иностранные гостиницы, бумажные счет-фактуры и др.) подавать "Извещение об отнесении в зачет НДС" с указанием оборота и нулевой суммой НДС? Если должно, то на основании какой статьи НК РК/инструкции или любого другого НПА?

Добрый день! Просим вас ответить на ряд возникающих вопросов по предоставлению финансовых услуг банков, а именно: Банки РК выставляют электронные счета-фактуры на определенные оказываемые услуги, при этом не предоставляют акты выполненных работ. Обязаны ли банки выставлять АВР? Могут ли в качестве подтверждения оказания услуг выступать банковские выписки? Имеем ли мы право взять НДС в зачет без АВР?

Добрый день. ТОО на общеустановленном режиме, плательщик НДС. В ноябре 2025 года нами были получены услуги от поставщика на сумму 6 763 603 тенге. Соответственно сдана налоговая отчетность с учетом данной суммы. В феврале 2026 года поставщик выставляет исправленный ЭАВР и ЭСФ на сумму 6 163 606,50 тенге. Сумма уменьшения - 599 996,50 тенге. Как правильно и каким документом отразить в 1С данную скидку? Как отразить в налоговом учете?

1. Надо ли сдавать 200.00 нулёвку, если нет наёмных сотрудников, нет гпх-шников, нет никаких сторонних работников. Только сам ИП на режиме "упрощенка"?

2. Ип на ОУР не имеет наемных работников. Необходимо ли сдавать 200ф. нулевую?

Здравствуйте. Поставщик оказал услуги в марте, в АВР и ЭСФ указывается в тексте, что за март. ЭАВР от 31.03.2026, но в ЭСФ в документе поставки указан Акт от 31.03.26, но дата оборота 01.04.2026г,т.к. ЭАВР был подписан 01.04.26г.. В целях вычетов, надо учитывать по МСФО: Расходы фиксируются тогда, когда они реально понесены, т.е. закрывать мартом. В 2026г. НДС учитывается, в том налоговом периоде, на который приходится дата получения ТРУ. На какую дату и в каком документе следует смотреть в документе?

Компания разработала ПО,Прошу разъяснить ,какими документами приходовать НМА на баланс ТОО

Добрый день! ТОО на общеустановленном налоговом режиме, плательщик НДС, вид деятельности транспортно-экспедиторские услуги. Вопрос: при реализации услуг в Французскую компанию: Вклад в функционирование и организацию «Проектного подразделения» группы компаний LVO. обороты облагаются ли НДС? Так как, данную услугу оказывает сотрудник-гражданин РФ, который числится в ТОО по трудовому договору и работает дистанционно согласно ТД. тем самым относится ли данный доход к доходу за пределами РК?

ТОО получает авр от клиента с печатью "для счетов фактур" на сколько правомерно ставить такую печать на авр?

Добрый день Нужна актуальная форма Доп. соглашение к ТД на не определенный срок или сроком на один год

Добрый день! ТОО с января 2026 на ОУР до 8 апреля оборот по реализации 35 000 000 тг 8 апреля будет реализация сразу на 13 000 000 тенге из за этой реализации превышается порог по НДС. Согласно статьи 101 п. 3. Налоговое заявление подается при превышении предельного порога оборота, но не позднее пяти рабочих дней со дня превышения предельного порога оборота. Мы можем провести реализацию на 13 000 000 без НДС, а согласно статьи в течении пяти дней подаем заявление на поставку на НДС, а так же в эти 5 дней можем выписать реализацию без НДС? Либо тут должны опираться на ст 101 п. 4. В случае совершения сделки, превышающей предельный порог оборота, налогоплательщик подает налоговое заявление до совершения оборота по такой сделке. и зарание встать на НДС?

Добрый день. Если услуги мы не будем брать на вычет у так как данную услугу мы приобрели на упрощенном режиме. Нужно ли отражать эти услуги в 300 ФНО в 300.00.015 и в 100 ФНО ?