Вопрос-Ответ

Как правильно в 1 С вести переводы с депозита на депозит? Какими операциями в 1С нужно проводить? Статьи денежного счета? Какие счета?

Компания часто приобретает моющие средства такие как фейри, ветошь, перчатки и прочие так как у нас магазин моторных масел и часто требуется уборка. Возможно ли взять НДС в зачет, с 2018 года работаем в зачет не берем. Также берем на расход ТМЦ которые сами и реализуем, но делаем реализацию по себестоимости, можно ли взять на списание?

ТОО "А" имеет двух инвесторов:
1-ый участник в виде юридического лица, доля участия 90%, (капитал был внесен на расчетный счет);
2-ой участник физическое лицо, доля участия 10%, (данная доля еще не пополнена в денежном эквиваленте, т.е. капитал НЕ внесен на расчетный счет);
Второй участник (физическое лицо) решил продать 10% своей доли первому участнику (юридическому лицу).
1. Какие проводки возникают в учете при продаже доли участия, какие еще действия нужно произвести в учете?
2. Если же второй участник свою долю участия НЕ внес на расчетный счет, то каким образом и как правильно отразить продажу неоплаченной доли участия?
3. Первый участник юридическое лицо после покупки доли участия сам должен внести сумму неоплаченного капитала на расчетный счет?

ТОО, общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС.
В мае 2020 года покупает пшеницу 3 класса-500 тонн на сумму 48 000 000 тенге Затем проводится реализация покупателю-500 тонн. В сентябре 2020 поставщик перечисляет безналичным путем 4 500 000 тенге на наш счет.
В итоге, на конец года образовалась сумма КЗ перед поставщиком на сумму 4 500 000 тенге.(С НДС) НДС и КПН за 2020 год сданы. Затем, в текущем году, 01.04.2021 года поставщик выписывает дополнительный ЭСФ к ранее выписанному ЭСФ на 48 000 000 тг., по дополнительному соглашению на скидку-4 500 000 тенге. По сути, на сегодня, у компании-покупателя нет ТМЗ, с начала нового года не было поступления ТМЗ.
Провела через дополнительный расход в 1С корректировку по дополнительному ЭСФ, в итоге выходит счет 1330 с минусовой стоимостью.
Как грамотно отразить в 1С данную операцию?
Подскажите, компания в дальнейшем не собирается покупать/продавать ТМЗ. Хотели бы сдать ФНО 100.00 за текущий период и подать на приостановление.
В каких строках ФНО 100.00 отразить данные корректировки? Расходов по себестоимости нет.

ТОО, общеустановленный режим налогообложения, в августе 2020 года приобрело товар "А" по ГТД под 1 признаком, с кодом ТНВЭД 9402900000, который входит в Перечень изъятия ВТО. Далее этот товар комплектуется с товаром "В" и продается под 5 признаком, с кодом ТНВЭД 9019200000, который не входит в Перечень изъятия ВТО.

Как правильно нужно проводить реализацию в рамках пилотного проекта по СНТ? Нужно ли выписывать СНТ при реализации товара "В", в состав которого входит товар "А"? Но при этом товар "А" не отражается в накладной и ЭСФ, так как идет в комплекте.

Выставлено извещение о нарушениях, выявленных по результатам камерального контроля 17.04.2021г.
1. В какие сроки необходимо подать пояснение?
При выявлении арифметическая ошибки при заполнении декларации по НДС, влекущая занижение суммы НДС, подлежащего уплате в бюджет либо завышение превышения суммы НДС, относимого в зачет, над суммой начисленного налога.
2. Будут пересданы два налоговых квартала, 4кв с минусом по строке 300.00.016, оборот и НДС по импорту и будут перенесены в3кв. в строку 300.00.016. По итогам 3кв., по извещению, у меня по строке 300.00.030- суммы к уплате НДС не будет возникать, какая возникает арифметическая ошибка в этом случае? Уплаченный, начисленный НДС будет как переплата? В 4кв. также приобретений больше.
Вопрос3. Что необходимо писать в пояснении, при выявлении арифметической ошибки, при выявлении занижения суммы НДС и при завышении превышения суммы НДС? 

В 2018 г согласно очередной ФНО 100.00 показан НОД 3 887 329 тг , исчислен и уплачен КПН 777 466 тг. На сегодняшний день необходимо сдать дополнительную ФНО 100.00, т.е внести корректировку в ФНО 100.00 за 2018 г. и посадить на вычеты "Штрафы и неустойки по хоз. договорам" 11 497 029 тг. Верно ли рассуждение: в дополнительной ФНО строка 100.00.010 указываем 11497029 тг, всего вычетов строка 100.00.021 та же цифра, строка100.00.25 стоит 11497029 со знаком минус и это же и является убытком, переходящим на последующие периоды? Или убытком, который я имею право перенести с 2018 г. на последующие года это 7609700 тг. (11 497 029- 3 887 329 (НОД из очередной ФНО за 2018 г.)?

В каких случаях ТОО вправе при выплате дивидендов не исчислять и не удерживать ИПН 5%? 
В ФНО 200.00 во 2 квартале 2021 г. необходимо отражать данные учредителя, если ИПН не исчислен и не удержан?
Дт5620 Кт3040 если на счет 5620, по состоянию на 31.12.2018 г., свыше 11 000 000 тенге переносимых нет убытков, можно выплатить всю сумму-11 000 000 тенге в виде дивидендов Дт3040 Кт1030, верные проводки? 
Можно выплатить в текущем году, на основании учредительных документов, либо это нужно было сделать до 31.12.2021 г.? Учредитель принял решение о выплате в апреле 2021 г. - начисление дивидендов будет событием 2021 г.? Дивиденды отражаются в ОПиУ?

С перечнем товаров, утвержденных к реализации с помощью модуля виртуального склада мы разобрались, отношения к СНТ они не имеют. Произошла путаница, разъясните, что значит перечень ВТО? Это имеется ввиду товары, с пониженной ставкой пошлин? Товары мы импортируем по двум ставкам - ВТО, ЕТТ - т.е. мы товар импортировать можем и так и так, но теперь чтобы не выписывать СНТ можно привозить товар по ставке ЕТТ и тогда обязательства по СНТ не будет? Или это совсем другая история, не имеющая отношения к ЕТТ и ВТО? Вопрос к тому, что в пилотном проекте СНТ обязаны принять участия организации, реализующие товар, входящий в перечень ВТО.

1. Дать ссылку или в Эксель формате список кодов ТНВЭД ВТО. Далее говорится о том, что выписке СНТ подлежит товар, входящий в Перечень изъятий.

2. Какой именно перечень изъятий - это имеется ввиду: товар 1-го признака происхождения и 3-го признака происхождения? Какой именно перечень изъятий здесь используют? 

Дать разъяснения по вопросу ввода остатков товаров на Виртуальный склад в интегрированной системе ЭСФ для дальнейшего формирования СНТ (временный вывоз ТМЗ в ремонт в страны ЕАЭС, либо временный ввоз ТМЗ из стран ЕАЭС) во исполнение приказа Министра финансов Республики Казахстан от 26 декабря 2019 года №1424. 
АО занимается ремонтом вертолетов и их комплектующих (далее авиаимущество). Авиаимущество, полученное от заказчика, направляется в ремонт в лицензированное предприятие, либо завод изготовитель в РФ. Авиаимущество остается в собственности у заказчика, к нам поступает на ответ-хранение.
1) Каким образом вводить такое имущество в Виртуальный склад?
2) Если код ТН ВЭД входит в перечень изъятий, какой признак происхождения указать? (так как имущество не наше, то не известна история его происхождения: нет ни Сертификата СТ-1 (СТ-KZ), ни ГТД, ни формы 328.00, либо дата выпуска ранее 1991 года.)
3) Какую стоимость авиаимущества указывать при вводе остатков на Виртуальный склад?
Возможны ситуации, когда на время ремонта отправленного нами авиаимущества в лицензированное предприятие, завод изготовитель для временной замены отправляет в наш адрес подобный агрегат.
4) Необходимо ли при вводе на Виртуальный склад такого агрегата указывать стоимость или для временного ввоза стоимость необязательна?

Компании является ТОО и стоит на учете по НДС.
Гражданка Франции оказала дизайнерские услуги на территории РК на сумму 24 000 евро. Из них 20 000 евро мы оплатили ей на расчетный счет, а 4 000 евро в договоре прописали как налоговые платежи. Акт выполненных работ подписан 31.03.2021 г. на сумму 24 000 евро, оплата прошла 09.04.2021 г. в сумме 20 000 евро.
Какие налоговые обязательства возникают у нашей компании перед налоговыми органами?
На какие даты брать курс при расчете НДС и ИПН?
Как правильно сделать отражение операций в 1С?

В строке 300.00.012 указывается общая сумма начисленного НДС за отчетный налоговый период, определяемая как сумма строк 300.00.001 В, 300.00.003 В, 300.00.010, 300.00.011 (300.00.001 В + 300.00.003 В + 300.00.010 + 300.00.011).
Строка 300.00.012 может быть с отрицательным значением, если в отраженных оборотах, за отчетный налоговый период - по реализации в строке 300.00.01 (сч6010) сумма меньше, чем в строке 300.00.003(сч6020)?
Позвонили с РГУ, требуют убрать сумму строк 300.00.03 и перенести в те периоды, когда была отгрузка. У меня основание - накладная на возврат, которая отражена в налоговом периоде. К ЭСФ основной выписан дополнительный счет-фактура для корректировки размера облагаемого оборота. Прошу камеральный контроль выставить уведомление, в котором будет пояснение и все основания к пояснению. Звонят, требуют убрать отрицательное значение, но нет уведомления.

Наша компания в декабре 2020 года подписала договор купли продажи в рассрочку. Акт приема-передачи прошел в феврале 2021 г., регистрация имущества уже оговорено в договоре, что пройдет с момента полной оплаты (осень 2021 г.)
1)Обязательства по уплате налога на имущества возникают с момента регистрации или с момента акта приема передачи?
2) Выписку счета фактуры бухгалтер хочет провести в момент регистрации имущества осенью, или же он должен отписать ее с момента акта приема передачи?
На данный момент проходит ремонт здания, на приходе его нет, куда относить свои затраты?

ТОО (общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС) в 2015 году приобрело автомобиль, в договоре не указана стоимость автомобиля, директором определена его стоимость, по которой была отражена операция покупки автомобиля в 1С, но в налоговом учете амортизационные отчисления по этому автомобилю на вычеты не относились. Я попросила заключение оценочной компании для отнесения на вычеты амортизационных отчислений. Можно оформить эту сделку согласно Гражданского Кодекса с определением стоимости автомобиля, по которой она была учтена в бухгалтерском учете? Если можно, то за какой период сдать дополнительную ФНО 100.00?

Частный нотариус сменил адрес прописки. За 1 квартал - 1/3 часть отчислений и взносов села по лицевому в одном районе, а 2/3 часть села в другом районе. Как быть с формой 200.00? Какой код НО указать, либо разделить на 2 района?

ТОО на упрощенке за 1 полугодие воспользовалось льготой 3% и не платила налоги, за 2 полугодие была ВЭД и налоги были уплачены. При выплате дивидендов учредителю за 2020 год мне нужно облагать 5% ИПН или нет? Учредитель единственный и более трех лет.

ТОО, НСФО, общеустановленный режим. В 2020 г. были начислены и выплачены дивиденды за 2019 г., без уплаты налогов, так как владение больше 3-х лет. Как правильно отразить их в ФНО 100.00 за 2020 г.? Как правильно выплачивать и начислять дивиденды - в какие и за какие сроки? 

Отправили вознаграждение по кредиту в другую страну, данный платеж не прошел, деньги вернулись обратно, но за минусом комиссии. Как правильно отразить в 1С бухгалтерия,  как оформить правильно? Возврат посадили полностью, чтобы у нас не было расхождений по займу, и отдельно отразили операцию 7212 (не идущие на вычеты) - 1030 на сумму комиссии, данная проводка зависла на 1030. Что отразили не правильно?

У нас тоо, НДС-ники, общеустановленный режим
открыли в 2020 году, вид деятельнотси - производство прочей мебели
Директор и учредитель в одном лице
Директор отправляет своего ребенка на лечение в испанию в частную клинику,
1. консультацию оплатили по банку с тоо
теперь как мне можно будет отразить эту оплату в 1с
2. и теперь ребенка отправляют на лечение (лечение+ проживание) оплачивать тоже будем с тоо
от клиники будет официально все документы Договор
Вопрос: Как это все отразить в 1с и могу ли я взять на вычеты в 100 форме
Как это можно все грамотно отнести к тоо ???

Поставщик нерезидент, Россия, поставляет товар в возвратных бочках. Этим же транспортом возвращаем тару. Как правильно должны быть оформлены документы: 1. Как отражается в накладных поставщика возвратная тара, отдельной строчкой или должны быть отдельные накладные на товар и тару? Цена и сумма возвратной тары должны быть указаны? 2. В данном случае 328 форма как должна быть оформлена или какой документ должен быть представлен фискальным органам? 3. Какие документы должны быть оформлены при возврате в Россию возвратной тары?