На какую сумму необходимо осуществить списание сомнительного обязательства?
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
1270
Облачный 1С 
Вопрос:
ТОО, общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС. В 2017 году образовалась кредиторская задолженность. Выставили счёт-фактуру на материал в сумме 60144 тенге в т.ч. НДС, 6444 тенге. В авансовом отчёте подотчётник принёс квитанцию об оплате на сумму 45360 тенге разница составила 14784 тенге. В 2020 году сумму 14784 тенге мы намерены включить в прочие доходы и показать в декларации 100.00
1. Как провести корректировку НДС?
На разницу в 14784 тенге или на общую сумму счет-фактуры 60144 тенге?
Ответ:
На основании пункта 1 статьи 405 Налогового Кодекса, если часть или весь размер обязательства по приобретенным товарам, работам, услугам признаются сомнительными в соответствии со статьей 230 Налогового Кодекса, то производится корректировка суммы налога на добавленную стоимость, относимого в...
На основании пункта 1 статьи 405 Налогового Кодекса, если часть или весь размер обязательства по приобретенным товарам, работам, услугам признаются сомнительными в соответствии со статьей 230 Налогового Кодекса, то производится корректировка суммы налога на добавленную стоимость, относимого в...
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.
ДОКУМЕНТ ПОКАЗАН НЕ ПОЛНОСТЬЮ!
Для продолжения просмотра авторизуйтесь с действительной подпиской.
или
Оформите подписку и получите доступ ко всем материалам на 1 год бесплатно!
Оформить подпискуМатериал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.