Вопрос-Ответ

Компания резидент-РК, на НДС, ОУР. Вид деятельности торговля. Заключаем контракт на экспорт цемента в Киргизию. Складов у нас нет, все отгрузки производятся сразу с завода-изготовителя. Вопрос: какой документооборот должен быть, если Покупатель сам будет забирать цемент с завода и второй вариант, если мы осуществляем доставку цемента от завода до склада клиента. Как отразить эти условия в договоре, чтобы клиент предоставил все необходимые документы для подтверждения ставки 0% НДС в обоих случаях

20 ноября отправляла вопрос (в Приложении), дополнительно у меня возник вопрос, если справочно отражаем сумму в строке V " Сумма доходов из источников Республики Казахстан, не подлежащий налогообложению, в соответствии с пунктом 9 статьи 645 Налогового кодекса.", необходимо ли отразить эту сумму в приложении к расчету 101.04, в графе H (Сумма начисленных и выплаченных доходов), и соответственно в строке 101.04.001 в соответствующем месяце? Согласно правил, в графе H указывается сумма начисленных и выплаченных доходов, по которым возникают обязательства по удержанию налогов, в том числе освобожденных от удержания налогов в соответствии с международным договором.

Здравствуйте! ТОО общеустановленный режим, плательщик НДС, если получает услугу международная перевозка от не резидента с РФ, у которой есть филиал в РК, ставка КПН у источника выплаты будет 5% или? Согласно какого НПА? 

Здравствуйте! ТОО планирует выплатить Дивиденды за 9 месяцев. Компания начала деятельность в мае 2024 года.

Вопрос: 1. Имеет ли право ТОО сделать одни протокол за 9 месяцев или необходимо делить по квартально (2 квартал, 3 квартал) два протокола?

2. Имеет ли право ТОО перечислить Дивиденды на основании нотариальной Доверенности третьему лицу Дивиденды (по поручение, Учредителя ТОО) ?

Дополнительный вопрос к № 844060 ТОО, УПР , Не НДС , резидент РК ТОО заключил договор с ВКТУ о со-финансировании по научно-технической программе «Разработка технологии изделия образцов отечественных медицинских инструментов и изделий медицинского назначения» на 2024-2026годы. 1. Как отразить в бухгалтерском учете данное финансирование?

ТОО « А» присоединилось к ТОО «Б» путем слияния. ТОО « А» передали ТОО «Б» имущество по передаточному акту. В передаточном акте отражено " Все имущество ТОО "А" переходит к ТОО "Б" , а именно нежилое помещение с котельной и с земельным участком общей стоимостью 70 000 000 тенге». Как ТОО «Б» должны отразить поступления имущества в учете , если не указана стоимость имущества и земли по отдельности ? Должны ли мы провести оценку имущества и выделить стоимость здания и земли по рыночной стоимости? Можно ли провести оценку только земли , а стоимость здания указать 70 000 000 тенге (так как ранее ТОО «А» оплачивали налог на имущество с этой суммы полностью )?

Здравствуйте! Вопрос с дополнением который был уже задан (ID839784)Вам ранее, по услугам предоставления ЖД вагонов от не резидента РФ, связанные с доставкой товара с РФ, хотела уточнить если у не резидента который оказывает эту услугу нам есть филиал в РК,(применение Междунароной конвенции возможно во избежания двойного налогооблажения? Если нет какие последствия вытекает?

Добрый день. Между юр. лицом и ИП заключены договор на оказание курьерских услуг и договор подряда, связанный с перемещением груза на автотранспорте юр. лица. Курьером и перевозчиком груза является ИП. Оплата по таким договорам фиксированная. Являются ли такие договора агентскими? Налоговый инспектор утверждает, что эти договора агентские и применять упрощенный режим налогообложения ИП не имеет право. Насколько правомерны утверждения инспектора? Образцы договоров во вложении в одном файле

ТОО, плательщик НДС. В ТОО обратилась семья с просьбой о восстановлении дома, пострадавшего в результате пожара. ТОО оплатило стоимость восстановления дома в строительную компанию, которая проводила ремонт.

Вопрос: является ли доходом семьи стоимость восстановления дома, должно ли ТОО оплатить ИПН на владельца дома с суммы потраченной на восстановление? Подпадает ли это под ст.341 п.1 пп)34 Налогового кодекса РК ("Исключению из доходов, подлежащих обложению ИПН, подлежит стоимость имущества, полученного в виде благотворительной и спонсорской помощи").

Здравствуйте! ТОО на общеустановленном режиме не плательщик НДС заключил договор аренды жилого помещения с физ. лицом для сотрудника. Какие налоги должно платить ТОО за физическое лицо? Как отразить все операции по аренде в 1С?

При оформлении договора аренды, нужно ли договор аренды регистрировать в ЦОНе и если нужно, то каким пунктом в договоре этот договор можно не регистрировать?

Добрый день! ТОО на упрощенном режиме, реализация пестицидов и удобрений, 2 учредителя. На данный момент мы не можем нанять дополнительных менеджеров по продажам, но есть менеджера (других компаний) которые готовы продавать нашу продукцию за определенное вознаграждение. Вся отчетность онлайн, только безнал.

Как правильно нам оформить такие сделки?

1. Можем ли мы заключить договор с физ лицом на оказание услуг и проводить оплату безналом с ТОО на ФЛ? Но там подтверждающих документов не будет. ФЛ на этот вариант согласен.

2. Второй вариант - выписывать директору премию, дальше он сам будет оплачивать услуги (продажи сезонные). Но для этого необходим будет Протокол Общего собрания? Либо Вы можете на опыте других компаний дать совет? Как правильнее и безопаснее оформить данную процедуру? Заранее благодарю за ответ!

ТОО ОУР плательщик НДС. Сейчас производится продажа земельного участка с офисным помещением (складское помещение на участке). земельный участок и имущество куплено давно, более 8 лет назад с НДС. Вопрос: Какие налоговые обязательства возникают при продаже земли? облагается ли НДС и от какой суммы? Как в версии 1с 8,3 отразить продажу земельного участка с офисным помещением? Какие сроки сдачи налоговый отчетов и сроки уплаты?

Дополнения, к ранее заданному вопросу , а если В ТОО резидент является плательщиком НДС, на ОУР принимается человек гражданин Узбекистана в качестве сотрудника , по трудовому договору , который является нерезидентом Р Казахстан, не имеет вида на жительства, имеет временную прописку в Казахстане и получен ИИН так как открыл расчетный счет.

Вопрос-какие налоговые платежи будут за него уплачиваться, если сумма по договору будет составляет 85 000 тенге? Трудовой договор нужно ли регистрировать Енбек? Местом реализации которых признается Республика Казахстан.

В штат ТОО берут инженера конструктора гражданина РФ,ИИН есть. Работать будет удаленно, находясь на территории РФ. Иногда приезжать в РК, РВП не будет. Какие налоги возникают в данном случае за данного сотрудника?

ТОО занимается транспортно-экспедиторской деятельностью, плательщик НДС, получаем услуги от экспедиторов нерезидентов, резидентов по международной перевозке (авиа, жд, авто услуги), далее перевыставляем клиентам резидентам РК и нерезидентам. С какой ставкой НДС мы выставляем свое вознаграждение? со ставкой НДС 12% согласно ст. 378 п.2 пп 5, или можем назвать свою услугу - экспедирование груза по организации международной перевозки и выставить без НДС ссылаясь на ст. 395 НК РК.

Добрый вечер! Наша компания планирует запустить сайт, однако у нас возникают трудности с процессом возвратов. Мы заключили договор с компанией по доставке, которая оказывает нам услуги доставки и принимает наличные деньги от клиентов. В дальнейшем они перечисляют нам поступления от клиентов. Возникает вопрос, как правильно оформить такой возврат. На данный момент мы вручную отражать будем каждый отчет, что значительно усложнит работу бухгалтерии. Могли бы вы посоветовать, как автоматизировать этот процесс, чтобы облегчить работу с отчетами и возвратами? Будем благодарны за рекомендации и помощь. 

Товар поступил 01.06.2024 г, реализован товар 14.06.2024 г. Дополнительные расходы поступили 17.06.2024 г. Что делать и как правильно отразить в 1С, если по товарам пришли дополнительные расходы позже, чем сам товар был уже реализован? В итоге на счете 1330 зависли суммы доп. расходов при нулевом количестве товара. Как исправить?

ТОО на ОУР, МСФО? имеет доход с депозита. Как отражается удержанный банком КПН с суммы вознаграждения по депозиту и вознаграждение по депозиту в форме 100.00? По лицевому счету УГД отражаются ли начисленные и удержанные банком суммы КПН?

Правильны ли проводки: Дт 1150 Кт 6110 начислено вознаграждение по депозиту 100 000 тенге 1410 – 1150 удержано банком вознаграждение по депозиту 100 000*15%=15 000 тенге 1030-1150 поступило вознаграждение за минусом удержанного КПН 85 000 3110-1410 при наличии справки банка зачет, удержанного банком КПН 15 000 7710 – 3110 отнесение удержанного банком КПН на расходы по КПН 15 000

ТОО ОУР плательщик НДС, на счете 2410 числиться Земельный участок который уже продан несколько лет тому назад. На сегодняшний день в Справке об отсутствии недвижимого имущества этого участка нет. Видимо по этому и не уплачивается налог на землю. Какими проводками можно списать данный зем.участок?