Вопрос-Ответ

Как восстановить самортизированные ОС в 1С?

Здравствуйте! ТОО, ОУР, НДС. ТОО резидент "Казахстан" хочет предоставить займ в ООО нерезидент "Узбекистан". Стороны не взаимосвязанные. Займ 1 год в размере 140 млн. тенге Как лучше сделать договор на возмездной основе под процент? Какой процент применить, можно ли под 1 % или лучше к более рыночным %? у ТОО резидента какое налогообложение и отчетность возникает?

ИП на Патенте сдает в аренду помещение ИП на общеустановленном режиме. Какие закрывающие документы должен предоставить ИП на патенте?

Здравствуйте! ТОО работает по СНР розничного налога. Согласно 82 статье НК в минимум оборота не включаются обороты налогоплательщика, применяющие СНР. Однако, у ТОО есть обороты приобретенные у нерезидента, которые превысили минимум оборота. В этом случае, обязано ли ТОО встать на учет по НДС в связи с превышением оборота по приобретенным услугам от нерезидента? Спасибо.

ТОО Импортирует пищевую продукцию, ТОО без ндс пока, имеет расходы при покупки товара такие: брокерские услуги по оформлению ГТД , транспортировка с третьих стран до границы, транспортировка с границы Казахстана до Алматы, транспортировка по Алматы, услуги СВХ, НДС таможенный, сбор, пошлина. Вопрос какие из расходов мы можем посадить на себестоимость Товара?) Заранее спасибо!

Подскажите пожалуйста по ситуации: Частная компнания в Астане (участник МФЦА без каких либо лицензий), уставный капитал у нас в размере 2 000 долларов акционер Китай. К нам пришли денежные средства в виде инвестирования, но эти средства пойдут в нашу дочерную компанию наше ТОО в виде взноса в устаный капитал (ЧК является учредителеи ТОО), то есть от Частной компании возврата в Китай не будет. Возникает вопрос будут ли облагаться эти средства какими либо налогами в Частной компании. (Или же есть условия по которым они могут не облагаться)

Здравствуйте! ТОО на ОУР плательщик НДС. При осуществлении хозяйственной деятельности приобретает товары,материалы. Поставщик в ЭСФ указывает признак происхождения "5". Имеем ли право на зачет по НДС по таким товарам? Не будет ли в будущем требований от налоговой исключения из зачета по НДС и уменьшения вычета по КПН по таким позициям?

Вопрос про возврат денег клиентам – физлицам. Суть в том, что казахстанская компания будет собирать деньги для компании (нерезидента) от казахстанских физлиц за доступ к кинотеатру.   В случае, если не будет технической возможности провести возврат пользователю автоматически через систему, или если возврат необходимо совершить на другие банковские реквизиты пользователя, может ли Казахстанская компания делать возвраты по заявлению пользователя (по платежному поручению на реквизиты, указанные в заявлении)? Есть ли подобное заявление с необходимыми полями для заполнения, которое соответствует требованиям законодательства РК?

Добрый день. вопрос: сын дает доверенность на управление недвижимостью своей маме. Мама открывает ИП СНР.

Вопрос: какой режим налогообложения применить при такой доверенности? Относиться ли такая доверенность к договору доверительного управления? Какие отчеты и какой режим при 2 вариантах применим?

Добрый день. ТОО - ОУР, плательщик НДС. Ситуация: - из ЕЭС получено оборудование. По договору купли-продажи реализовано производственному предприятию РК. - через несколько месяцев производственники сообщили, что оборудование пришло в негодность. Его демонтировали из комплекса и, по бумажному акту передачи, вернули нам на склад. Других документов не предоставили; тк, с их слов, оно на балансе уже не числилось. Было списано на капремонт электроустановки. - иностранный поставщик согласовал возврат узла на ремонт обратно в Европу. Однако в ДТ пришлось указать коды характера сделки 082 и 80 (безвозмездная поставка). Не оказалось серийного номера. Поэтому временный вывоз не оформлен. В ДТ нулевая стоимость. Стоимость для таможенного оформления 50 ЕВРО (условно). - в бухгалтерии проводок нет, документов от покупателя прибора никаких, тоже. Реализацию все таки сделали. ЭСФ на экспорт выпустили с нулевым оборотом. Источник происхождения по первичной ДТ. То есть через границу «прошел» на возврат тот же прибор, который был завезен весной. - через два месяца поставщики из Европы сообщили, что это неисправимый брак. И нам высылают аналогичный прибор. Чуть другой серии, но по цене практически как предыдущий. - ДТ оформляют также – безвозмездно. Таможенная стоимость 0. Для оформления 6 000 ЕВРО. Причем, согласны компенсировать все наши дополнительные расходы по налогам и оформлению, которые возникнут по НК РК.

Вопрос: как верно все это провести по бухгалтерии? Старый прибор официально нам не передали. Согласно 644 ст. Налогового кодекса, безвозмездная поставка (ДТ когда возвращали бракованное устройство) – доход нерезидента из источников РК. Приходовать новый прибор придется и брать на учет, а как передать? Безвозмездно? Возможно сервисными работами. Всю стоимость нам в доход, как безвозмездно полученное имущество. При возврате бракованного прибора (ДТ – безвозмездная реализация) доход нерезидента из источников РК? Форма 101.04? КПН у источника? Спасибо.

Компания выпускает облигации. На основании каких документов производится вычеты/зачеты по налогам при работе с облигациями. Также при досрочном погашении облигации возникает вознаграждение инвестору. Можно ли данное вознаграждение относить на вычеты и на основании каких документов можно относить на вычеты?

1, ТОО, ОУР , НДС ,резидент РК ТОО с 01.11.2024г встали на ОУР , в 2024году заключили договор с НАО КНИТУ имени К.И. Сатпаева о со-финансировании «Разработка эффективных нано-композитов на основе MXene для создания нового поколения устройств накопления электрической энергии» со финансирование в денежном выражении согласно условиям договора 2024-2026 годы. Основываясь на статью 254/394 ТОО имеет право применять расходы по вычетам КПН и НДС : 1. Статья 254 . Основанием для отнесения таких расходов на вычеты является налоговый контракт на научно-исследовательские, научно-технических работы, подтвержденный научно-технической экспертизой уполномоченного органа в области науки (ст. 254 НК РК). 2. Статья. 394 . Согласно проекту Закона также планируется освобождать от НДС обороты по НИОКР в рамках госзаказа (дополнение в ст. 394 НК РК).

Вопрос:

1) Если ТОО имеет право на вычеты в данном случае, если да то как правильно отразить в базе 1С по проводкам ?

2) Какие документы нужны для проведения правомерности применения вычетов по КПН И НДС по со-финансированию? Во вложении договор

1. ТОО, ОУР , НДС ,резидент РК ТОО с 01.11.2024г встали на ОУР , в 2023году заключили договор с НАО КАЗНИТУ о со-финансировании «Разработка деэмульгаторов нефтянных эмульсий на основе золы уноса и неоинных ПАВ» подаваемого в рамках Конкурса на грантовое финансирование по научным и научно-техническим проектам 2024-2026 годы. Основываясь на статью 254/394 ТОО имеет право применять расходы по вычетам КПН и НДС : 1. Статья 254 . Основанием для отнесения таких расходов на вычеты является налоговый контракт на научно-исследовательские, научно-технических работы, подтвержденный научно-технической экспертизой уполномоченного органа в области науки (ст. 254 НК РК). 2. Статья. 394 . Согласно проекту Закона также планируется освобождать от НДС обороты по НИОКР в рамках госзаказа (дополнение в ст. 394 НК РК).

Вопрос : 1) Если ТОО имеет право на вычеты в данном случае, если да то как правильно отразить в базе 1С по проводкам?

Вопрос: 2) Какие документы нужны для проведения правомерности применения вычетов по КПН И НДС по со-финансированию? Во вложении договор

Добрый день! Импортный товар на сумму 1860 Евро поступил в ТОО в августе 2020года, оплата за него была произведена только в декабре 2023 года, в январе 2024 года платеж вернулся обратно, оплатили повторно, оплата вторично вернулась. Так как нет возможности оплатить за товар ,у нас возникает обязательство отнести сумму задолженности в доход. Правомерно отнести сумму нашей задолженности в доход в 2024 году, так как на балансе на 31.12.2023 задолженность не числится или нужно сдать доп. декларацию ФНО 100.00 за 2023 и признать доход в 2023г.?

ТОО ОУР заключило договор с ИП на перевозку и доставку заказов ТНП для физ.лиц. Количество заказов порядка 30 за 1 рейс в течении дня. Доставка осуществляется внутри одного города. ИП должен перевозить на своем автотранспорте курьера с заказами по адресам. Курьер сотрудник ТОО. Какой договор заключается между сторонами в таком случае. Можно ли заключить договор на перевозку груза. Какой код ГСВС требуется указывать ИП при выставлении ЭАВР?

Ситуация: Наше ТОО является экспедиторской компанией. Мы для компании России осуществили перевозки грузов на территории Турции сухопотным транспортом с одной точки до порта. Мы в свою очередь данные услуги перевыставляем Российской компании. Сами услуги выставили без НДС, наше вознаграждение с 12%.

Вопрос: Так как услуги перевозки оказаны на территории Турции то есть за пределами РК, возникает ли кпн, НДС за нерезидента, должна ли Турецкая компания предоставить сертификаты резиденства. И должны мы указывать доход турецкой компании в ф.101.04?

Здравствуйте. Является ли дробильно- сортировочные оборудование объектом налога на имущество? Как определить классификатор основных фондов на это оборудование?

В соответствии с пунктом 2 статьи 48 Налогового кодекса если иное не предусмотрено данной статьей, срок исковой давности составляет три года. Нашему ТОО Налоговый комитет выставил уведомление по нарушению сроков ЭСФ. Хотят внести в протокол период с 2019 по 2023 год. Ссылаются на КОАП кодекс говорят что имеют право с 2019 года проверить. Правомерно проверять более срока 3-х лет?

ИП на основе КХ хочет продать земельный участок с производственной базой какие виды налогов подлежат к уплате? Ежегодно сдавалась форма 920 Единый земельный налог

В 2020 году южнокорейская компания «А» поставила товар ТОО «Б» (резидент РК, ОУР, плательщик НДС) на условиях отсрочки платежа до момента реализации. В связи с пандемией и невозможностью сбыта значительной части товара, компании договорились об утилизации просроченных и непроданных товаров. В ФНО 300.00 утилизация отражена, НДС откорректирован. Поставщик устно согласовал, что оплата за утилизированный товар не требуется, т.е. компания А прощает долг компании Б за этот товар.

Просим разъяснить:

1. Как правильно оформить списание кредиторской задолженности, чтобы не включать её в доходы компании?

2. Какими документами необходимо подтвердить данное соглашение о прощении долга для избежания налоговых последствий?