Вопрос-Ответ

ИП на упрощенке, подало заявление на переход на розничный налог 30.08.2024, но доход на тот момент был 83 000 000, превышение оборота по НДС возникло 14.08.2024 г. Грозит ли нам постановка на НДС? Или мы правильно перешли на розницу? Ведь мы подали заявление на переход - 30.08, а на НДС должны были подать до 13.09, то есть после перехода на розничный налог постановка на НДС уже невозможна.

Ситуация: компания приобрела земельный участок и осуществила ее ввод в 2022 году. В текущем налоговом периоде (2024 год) компания планирует осуществить снос ВРЕМЕННЫХ СООРУЖЕНИЙ на территории данного зем участка, что повлечет дополнительные затраты (услуги демонтажа, транспортные услуги). Правомерно ли компании производит увеличение стоимости земли на стоимость сноса временных сооружений? В случае если, Компаний решит реализовать земельный участок в будущем имеет ли компания право включить в первоначальную стоимость (понятие первоначальной стоимости с/но ст 228 НК РК) стоимость сноса временных сооружений (произведенные после ввода в эксплуатации зем участка)?

В ТОО "А" на ОУР плательщик НДС вид деятельности Логистика, Строительство, имеется сотрудник, должность по штатному расписанию Начальник отдела логистики. Вступает в другое ТОО "Б" на ОУР плательщик НДС вид деятельности Логистика, как один из учредителей.

Может ли сотрудник имея управляющую должностью в ТОО "А" быть учредителем в ТОО "Б" ? какие риски влечет за собой это ?

А также другой учредитель имеет ИП на УСН режиме плательщик НДС вид деятельности логистика, аренда офисных помещений, какие риски могут возникнуть у него, если по сути ИП оказывает услуги аренды(сдает в аренду офисное помещение) ТОО "Б", во избежание признании аффилированных компаний?

Может ли ИП работать в УСН? Какие возникают обязательства, и риски у всех участников?

Здравствуйте, заключен договор с нерезидентом 1.1. ЗАКАЗЧИК поручает, а ИСПОЛНИТЕЛЬ обязуется: - оказать услуги по обработке информации для сайта (далее - Услуги) и предоставлению в распоряжение ЗАКАЗЧИКА результатов обработки этой информации. приложение №1 Оказание услуг грузополучателям по включению Заказчика в автоматизированную систему поиска, слежения, контроля за ремонтами вагонов (услуга) Автоматизированная обработка и предоставление информации об операциях с вагонами на инфраструктуре жд дороги (по заранее определенному списку номеров вагонов):

ВОПРОС : Правильно ли применяем ,что услуга относится к прочим услугам статья 644п34 согласно статьи1 пп1) услуги по обработке информации - услуги по осуществлению сбора и обобщению информации, систематизации информационных массивов (данных) и предоставлению в распоряжение пользователя результатов обработки этой информации; ставка 20% Здесь не возникает ли РИСКОВ, что налоговая признает Роялти? Прошу детально со ссылкой пояснение какой ВИД дохода будет, чтоб исключить риск доначисления.

Оплатили пеню по ОПВ, т.к. в КН по лицевому счету вышла недоимка при сдаче 200.00 формы. Пеню оплатили сразу. На следующий день по лицевому вышла переплата по пене, налоговики никак это объяснить не могут. Что теперь можно сделать?

Здравствуйте. Покупателю по гос.закупу реализован товар. За товар покупатель не рассчитался. Суд присудил покупателю выплатить сумму долга и госуд.пошлины. Сумму гос.пошлины мы отнесли на вычеты. Правильно понимаем, что сумму гос.пошлины надо поставить на доходы в налоговом учете?

Добрый день! Ситуация: У нас были взаиморасчеты с компанией из РФ, контракт заключен в долларах. Согласно контракта оплата поступила в рублях в 2 транша Вопрос: Какими проводками закрыть данные взаиморасчеты?

Добрый день !ТОО ,общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС, вид деятельности: ремонт и продажа запчастей на спецтехнику. Купили погрузчики на продажу в мае, июне и сентябре 2024г. Руководитель просит перевести данные погрузчики в основные средства и в дальнейшем использовать для аренды и собственных нужд. Опишите, пожалуйста, как правильно сделать все оформления в 1С. А также постановку на регистрационный учет в госорганах (для получения техпаспорта и госномера). Имеются договора купли продажи и акты приема -передачи. Также проинформируйте по отчетности, которую необходимо будет предоставлять.

Ситуация: Наш заказчик (клиент) ТОО БСК является участником договора совместной деятельности (консорциум) и попросили выставить им ЭСФ и указать трех участников с долями 100% (ТОО БСК) и 0% за других. Но если мы в ЭАВР клиенту в разделе получатель не поставим галочку "Участник совместной деятельности" то в ЭСФ он не дает заполнить участников совместной деятельности и указывает только одного получателя. Так как идет привязка с ЭАВР. Когда в ЭАВР реквизитах получателя ставишь галочку в категории "Участник совместной деятельности", далее он просит заполнить "Документ, определяющий поверенного (оператора)".

Вопрос: Что это за документ? Какие данные мы должны запросить у нашего клиента (заказчика)? Есть договор с заказчиком №100/2/1 от _________г. Но система не пропускает слэш (дробь /) А сеть консорциальное соглашение от 10.06.2024 (Без номера договора). У нас нету поверенного, каждый из участников своему поставщику платит отдельно и 100% получатели

Добрый день! ИП был на УР, после превышения порога для постановки на учет по НДС был переведен на СНР розничного налога. С 01.11.2024 г. ИП является плательщиком розничного налога. 26.11.2024 бухгалтер подает налоговое заявление о регистрационном учете по НДС и в тот же день ИП получает Свидетельство о постановке на учет по НДС. Возникает ли в этом случае у ИП обязательство по начислению НДС и сдаче ФНО 300.00? Возможно ли отозвать электронное заявление о регистрационном учете по НДС?

Добрый день! Сотрудник компании улетает в командировку за границу РК. Вылет из РК 28.11.24 в 09:55, прилёт в Стамбул 28.11.24 в 14:35. Прошу объяснить по какой ставке рассчитывать суточные за 28.11.24, по ставке в пределах РК или за пределами РК? При расчете отталкиваться от времени прилёта? т.е. из 24 часов сотрудник в этот день проведет 9 часов за границей РК, и поэтому 28.11.24 будет рассчитано по ставке суточных как в пределах РК?

Здравствуйте! Компании банк выплатил проценты с депозита юридических лиц. Подскажите пожалуйста, какими проводками можно отразить в учете выплату процентов с депозита. Банк предоставил справку об удержании подоходного налога.

Здравствуйте. Контрагент оплатил за товар 31.10.21, товар по счету не забрал, затем оплатил 09.11.21 и забрал товар 10.11.21. Договора нет. С какой даты считать срок исковой давности с 31.10.21 или с 10.11.21?

Доброго времени суток. Наш сотрудник Айдын Кабыкен учится очно за счет средств госуд. бюджета в Докторантуре, получает стипендию. Во вложении PDF файлы (скрин с сайта) с официального сайта Карагандинского технического университета. Также студенческий билет с EGOV. Уровень обучения: Научно-педагогическое направление Ступень обучения: докторантура (PhD) Тип поступления: Государственный образовательный грант Номер гранта: 2-2023-5-00248968-28-1 Специальность: 8D07201 Геология и разведка месторождений полезных ископаемых (зима) Приказ на стипендию: № 03ко от "10" января 2024 Приказ на зачисление: № 60к от "10" января 2024 с Октября 2024 через Банк происходит Возврат Взносов и Отчислений ОСМС по Айдын Кабыкен (с обоснованием, что Потребитель освобожден, ссылка на законодательство указана в банковских документах). Банковские документы прилагаются. Согласно устной информации Айдына, те, кто учатся за счет средств госуд. бюджета на ОЧНОМ и получают стипендию не имеют права работать. У нас абсолютно белая, прозрачная компания. В ФНО 200.00 Приложение № 5 предоставляется информация по каждому сотруднику. Значит Камеральный контроль налоговых органов может обнаружить, что по сотруднику Айдын Кабыкен нет Взносов и Отчислений ОСМС. Придет уведомление. Мы не сможем оплатить Взносы и Отчисления ОСМС. Заблокируют Банковские счета. Айдын Кабыкен будет учиться и в 2025, 2026 годах. Проблемы с ФНО могут возникнуть в 9 кварталах (налоговых периодах). Вопрос: Прошу Вас ответить имеет ли право Айдын работать у нас или это вызовет у компании в будущем большие налоговые осложнения и арест банковских счетов, с последующей невозможностью разблокировки банковских счетов, так как наша компания не сможет начислить и оплатить обязательства по Взносам и Отчислениям ОСМС, так как в банковской системе на ОСМС стоит «ОСВОБОЖДЕН». 1) Айдын Кабыкен должен уволиться из нашей компании ? или 2) есть другие пути решения – например, он должен отказаться от стипендии из госуд. бюджета. Вообще как решить данную ситуацию.

ТОО ОУР плательщик НДС. Поставщик выписал ЭСФ и через два месяц выписывает Исправленную ЭСФ. В основной дата оборота от 14.08.2024г и дата выписки 28.08.2024г, в исправленной дата оборота 14.08.2024г дата выписки 28.10.2024г.

Вопрос: нужно ли при Исправленной ЭСФ делать отложенный НДС? Во вложении скрин с журнала Электронные счет фактуры полученные, там две последние строки.

Добрый день! в строке 100.00.022 за 2024 год отражаются начисленные социальные отчисления, начисленные отчисления в фонд социального медицинского страхования и ОПВР. Как отразить ОПВР в данной строке? не понятен п.17 ст.243 (Обязательные пенсионные взносы работодателя, уплаченные налогоплательщиком в пользу работника, подлежат вычету в пределах, установленных законодательством Республики Казахстан о социальной защите), т.е. уплаченные в пределах начисленных? например за 2024 год: начислили 100 000, уплатили 80 000, на вычет 80 000?

Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, как вести учет талонов на ГСМ. Как правильно оформить, может есть стандарты. Спасибо.

Добрый день. Возник такой вопрос, нужно ли пробивать чек ? ИП на патенте сдает автотранспорт в аренду ТОО , индивидуальный предприниматель приезжает к ним сам и по РКО получает оплату. Когда я спросила у бухгалтера ТОО, нужен ли им чек , она ответила, что выдают деньги по РКО , и что оплату получаете у них в офисе , а не на нашей территории ,поэтому чек не нужен. У меня возникли сомнения права ли бухгалтер ТОО

Компания, плательщик НДС, передает сырье (зеленые кофейные зерна) для обжарке сторонней организации (не плательщик НДС), по итогу получает обжаренные кофейные зерна. Пример: Передали 150кг зеленого зерна, получили 128кг обжаренного. Процент ужарки = 15.

Вопрос: Необходимо ли корректировать НДС отнесенный в зачет (зерно покупали с НДС) при ужарке в размере 15%? Является ли ужарка естественной убылью для которой установлена норма или технологической, для которой нужна внутренняя документация? Какая норма естественной убыли у кофейного зерна? Какие документы необходимы для подтверждения ужарки зерна?

Есть договор аренды оборудования. Можно ЭСФ выписывать не каждый месяц, а по квартально, хотя оплата приходит ежемесячно?