Вопрос-Ответ

ТОО поставило в ремонт на СТО легковой автомобиль, который в следствии пожара сгорел полностью. Руководство СТО готово предоставить такой же автомобиль. Какими проводками нужно отразить в бухгалтерском учёте данную сделку?

ТОО, розничный налог. По каким реквизитам необходимо оплачивать розничный налог по форме 913.00?

ТОО (ОУР, плательщик НДС) получило товар с кодом ТН ВЭД 8421398007 от поставщика с Российской Федерации. Первичная СНТ до пересечения границы выписана, подтверждена инспектором и мною. Необходимо ли выписать СНТ при дальнейшей продаже этого товара АО?

ТОО на общеустановленном режиме зарегистрировано в Алматы в феврале 2021 года. В апреле этого же года открыли филиал в Астане. ФНО 200.00 сдает головное предприятие или филиал за себя сам отчитывается по ФНО 200.00?

ИП на УНР, но 27 декабря 2021 года встал на учет по НДС. Как быть с тем, что на 3 года освобождение от уплаты налога с прибыли? Сдали отчет с 0 налогами, хотя обороты были. Или необходимо оплатить 3% с момента постановки на НДС с этого оборота?

Компания работает по общеустановленному режиму, является плательщиком НДС. Осуществляет работу вахтовым методом. Является ли 20 июля 2021 года праздничным днём в производственном календаре? Как необходимо рассчитать зарплату вахтовикам? В каком размере согласно законодательства? 

На основании договора комплексной предпринимательской лицензии (франчайзинг) лицензиат выплачивает лицензиару роялти за право пользования товарным знаком – 5 % от объема продаж. Стороны договора являются резидентами Республики Казахстан, применяют общеустановленный режим. Выставляется счет на оплату.

1.     Какие налоговые обязательства возникают у лицензиара при получении денежных средств?

2.     Какие первичные документы необходимо оформить по роялти и в какие сроки?

3.     Какая налоговая отчетность и в какие сроки сдается в УГД ДГД?

4.     Необходимо ли выписывать ЭСФ при признании дохода по роялти?

Настоящим выражаем свое уважение и почтение и обращаемся с просьбой дать разъяснения всем причастным по вопросу взимания провозных платежей по товарам следующим на экспорт из Республики Казахстан в Республику Узбекистан, а также другие страны. Наш клиент, являющийся казахским резидентов, занимается дистрибуцией подсолнечного масла российского производства в Республике Казахстан. В настоящее время он обратился к нам по вопросу организации поставок принадлежащего ему масла из Республики Казахстан на экспорт в Узбекистан, Афганистан, Китай, Туркмению, так как хотел бы осуществлять туда продажи. Данное масло приобретено им в полном соответствии с законодательством РК с уплатой НДС 12% в бюджет РК и постановкой на баланс, то есть оно является собственностью данной компании. В этой связи, руководствуясь Налоговым Кодексом РК, и правилами перевозок грузов. Какой тариф будет применяться на данный груз Международный, то есть (МТТ) или импортно –экспортный?

Как правильно определить вид работ для исчисления НДС за нерезидента и КПН у источника выплаты по заключенным договорам?