Вопрос-Ответ

Добрый день! Не уверена, что мой вопрос подходит под категорию вопросов, на которые вы отвечаете, но рискну:) ИП на общеустановленном режиме с НДС, торгует бытовой техникой, морозильниками, холодильниками и т.п. Товар приобретает официально по СНТ. Продает тоже, выписывая СНТ. Недавно обнаружил некоторое количество товаров на виртуальном складе, которые он уже продал юр.лицам. При отправке СНТ такой товар приобретает статус "зарезервирован", пока СНТ не подтвердят. не все юр.лица подтверждают СНТ, и товар зависает на виртуальном складе. По прошествии определенного времени уже проданный товар сейчас виден на виртуальном складе как актуальный к продаже, хотя по факту его уже продали и в наличии его нет. Подскажите, как правильно списать его с виртуального склада? Спасибо!

Здравствуйте! ИН на оур с ндс . ИП получает услугу от нерезидента . США . Консультационные услуги. ИП оплатил нерезиденту за услуги в сентябре 2024 году полностью согласно договора , услуги получил во втором квартале 2025 и в третьем квартале 2025года. НО еще не все суммы закрыты, и на 31.12.2025 года остается аванс выплаченный нерезиденту.

Нерезидент предоставляет сертификат, ИП применяя конвенцию может не оплачивать КПН за нерезидента ?

Но форму 101.04 нужно сдать, и форму 300.00 где начислить и оплатить ндс за нерезидента?

И еще вопрос. ИП за 2 кВ отправил 101.04 и в графе «код вида дохода» указал 1021 , а нужно 1033 , можно ли исправить 101.04 и указать правильный код? Если нельзя, то какие последние у ИП?

А так-же вопрос , согласно НК РК с 2026 года ст679 где сказано что авансы полученные от нерезидента и не удовлетворенные в течении 12 месяцем должны быть признаны доходом ИП ? Така как аванс на 31.12.2025 более 12 мес нужно ли по нему оплатить КПН?

Здравствуйте, не подскажите, если завозился импорт б/у запчастей , то их тоже нужно регистрировать в НТК , и второй вопрос , если точно такие же запчасти уже внес в НТК другой импортер , мы можем воспользоваться их NTIN, при реализации наших запчастей?

фно 328 сдана 11.12.2025 за дек.2025, в старом КН, пришел мотивированный отказ. Сдаем теперь в ИСНА - фно 328.00? Как отозвать фно 328.00 методом замены? Достоверность и полноту сведений, приведенных в данном заявлении, подтверждаю - не выходит ФИО, как вставить? В печатной форме документа Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов-Выходные формы-2 отчета, для чего? в отчете1 номер нет номера и даты договора, в отчете2 есть номер и дата договора? Как правильно сдать фно 328 за дек. 2025 методом замены?

Какие налоги в 2026 году ТОО на ОУР должно оплачивать при работе с самозанятым? (аренда квартиры для офиса и аренда авто/лизинг)

Добрый день! Подскажите, на что следует обратить внимание крупному бизнесу У нас есть арендодатели, которые работают на УСН и переходить на другой режим не планируют, ОКЭД позволяет. При этом мы несём большие расходы по аренде, но не можем принимать их на вычету, что делать, у нас сеть магазинов. Также есть вопросы по взаимодействию с нерезидентами, в том числе по валютному контролю и актуальному порядку закрытия контрактов. Нас интересуют изменения, касающиеся авансовых платежей, и возможные риски для бизнеса.

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, нужно ли нам предоставить расчет 101.02 на конец 2025г., если по итогу будет прибыль. Но при этом в 2023г- был убыток, 2024- прибыль!?

Здравствуйте! ТОО на обще установленном режиме, с 2012 года зарегистрирована. Занимаемся торговлей завозим товар ОАЭ, Баку. Сейчас в Новом налоговом кабинете происходит какой то ужас. Приходят уведомления с 2019,2020,2022 года на которые давно ответили, но стоит статус Ознакомлен. Одно уведомление 2019 года по форме 100,00 за 2018 год ,такого вообще не было. Мы стали сдавать документы в Архив по годам которые не входят по проверкам и срок прошел 5 лет, на это есть справки с архива. Подскажите, что делать в этих случаях, как отвечать на Уведомления. За 2018 год налоговых документов нет и Уведомления этого не было. Если бы не ответили арестовали счета. На остальные есть электронные уведомления о сдаче ответа. Как быть?

Добрый день, была реализация во 2 кв (18.06. 16 448 400, НДС-1 762 328,57), прошло письмо от покупателя предоставить скидку в 4кв 20.10, ответили на письмо 22.10 и заключили дополнительное соглашение с новыми ценами 14 448 000 от 24.10, ссылаясь на статьи НК 420 и 383 выставили дополнительную минусовую ЭСФ на разницу 2 000 400, новая цена 14 448 000. Выдали накладную новую для покупателя указав сумму 14 448 000. После выставление ЭСФ на разницу -2 000 400, мы отправили допку по 300 форме за 2 кв указав НДС за минусом -1 762 328,57, так она будет в 4кв. Нам пришло извещение что уменьшаем НДС за 2кв 2025 года. Как корректно отразить это в 1с и 300 форме?

Вопрос по импорту из еаэс касательно применения ставки. Документы выписаны декабрем 25 года, а фактический ввоз будет в январе 2026.

ТОО с видом деятельности оптовая торговля, применяемый ОКЭД 46470 продает товар через Озон, Каспи, Teez лигистик и Жусан маркет. Считается ли заключенный договор с данными маркетплейсами агентским договором. И если данный договор относится по сути к агентскому договору, то может ли ТОО применять упрощенный режим в 2026г если ОКЭД

Организация на 31 октября 2025 года произвела переоценку основных средств: нежилое помещение и земельный участок, приходящийся на данное помещение. По данным активам ранее уже производилась переоценка, был признан резерв по переоценке в составе собственного капитала. В октябре 2025 года организация должна произвести дооценку данных активов и признать резерв по переоценке на разницу между балансовой стоимостью и переоцененной. Что необходимо сделать с ранее признанной переоценкой? Как быть с ранее сформированным резервом по переоценке, он будет отражаться в составе резерва по переоценке основных средств до момента выбытия активов? Или же его необходимо списать до формирования нового резерва?

ТОО на ОУК без НДС работает с компаниями нерезидентами по предоставлению Администрирования по персоналу, то есть, размещает их персонал в ТОО РК, помогает получить им разрешения на работу, визы, считает им зарплату и перечисляет из своего ТОО на ОУР, выставляет счета нерезиденту без НДС. Сейчас в 2025 году по оборотам (реализация) превысила предел по постановке на учет по НДС и стало 92 млн тенге. Нужно ли ТОО становиться на учет по НДС и выставлять счета с 0% как предоставление услуг нерезиденту, как экспорт услуг?

Добрый день. При экспорте товара в Киргизию на таможенном посту при вывозе товара нужно предоставить ГТД( по которой товар завезли в Казахстан) с отметкой «Выпуск разрешен». Так как товар завезен не нами , мы запрашиваем ГТД у поставщиков у которых приобрели экспортируемый товар. Скажите пожалуйста через сколько дней обязаны поставщики предоставить нам ГТД с отметкой «выпуск разрешен» для того что бы мы экспортировали товар в Киргизию

Добрый день! Как заполнить или синхронизировать с 1С в НКТ (национальный каталог товаров), обновленная 1с подскажите инструкцию как работать

При слиянии ТОО „А“ и ТОО „Б“ в порядке реорганизации, ТОО „Б“ передало здание ТОО „А“ по передаточному акту. ТОО поступление здания отразило Дт 2410 Кт000 , Кт000 Дт 2420. Как теперь закрыть Сальдо по счету 000?

Здравствуйте. Можете разъяснить статью 331 НК РК 2026 г., я правильно понимаю, если штат сотрудников будет 51%, то в этом случае можем уменьшить КПН на 50%? А что значит далее если сотрудников 3-10 человек. Вот у нас ТОО на ОУР, плательщик НДС, штат 65 человек, нам нужно принять 34 человек инвалидов или достаточно 3-10 человек?

ТОО ОУР, не плательщик НДС, ОКЭД 41201 Строительство жилых зданий. В декабре 2025 г. заключает техническое соглашение о содействии с Частной Компанией зарегистрированной в Яссах, Румыния на сумму 20 тыс. USD. В соглашении Компания резидент Румынии – Исполнитель, роль: предоставляет управление проектом, экспертную поддержку и логистику для организации и проведения конкурса. ТОО РК - Заказчик, роль: частично финансирует транспортные расходы участников Международного концептуального дизайна. Предмет соглашения – предоставление Исполнителем, в обмен на вознаграждение, транспортных услуг для проектных команд, членов жюри и технических экспертов, необходимых для организации и проведения конкурса – Международный архитектурный конкурс на разработку концептуального дизайн-проекта. Исполнителем предоставлена справка резиденства, выданная 29.07.2025 г, в которой указана, что действительна в период с 01.01.2025 по 31.12.2025 г.

Какие налоговые обязательства возникают у ТОО РК, в части КПН и НДС за нерезидента ? Включается ли в расчет по порогу на поставку учет по НДС в обороту реализации данная сделка? Возможно ли применить конвенцию об избежании двойного налогообложения, с учетом предоставления справки резиденства от 29.07.2025 г.? Необходимо аппостилировать данную справку? Благодарю, за ответ!

Добрый день ! ТОО рез РК осуществляет аренду виртуального сервера на котором располагается 1с база у нерезидента компании H Германия. Ежемесячно компания Германии предоставляет инвойс на сумму 88 евро за данную услугу. Также ежемесячно происходит списание данной суммы с бизнес карты ТОО резидента РК. Имеется соглашение об обработке данных между компаниями (файл во вложении). Правильно ли трактуем соглашение:

1. Данная услуга не попадает под понятие РОЯЛТИ.

2. КПН возникает 15% можно ли применить пониженную ставку с учетом страны Германия и предоставленного сертификата подтверждающего резиденство нерезидента?

3. Так как предпринимательская деятельность осуществляется на территории РК и 1С для Казахстана возникает НДС 12%, какие сроки уплаты по инвойсам : 1 инвойс был 02 ноября, 2 инвойс был 02 декабря. Оплаты были списаны с корп карты по 1 инвойсу 6 ноября и 2 инвойсу 6 декабря.

В связи с изменением ставки НДС с 2026 года, в случае если услуги оказаны в 2025 году и акт от 2025 года, то с какой ставкой НДС выписывается ЭСФ в 2026 году.