Вопрос-Ответ
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, есть ли ошибка при расчете з.платы и удержаний по з.пл. в 1С: сотруднику начислена материальная помощь 60 000 тг. Расчеты: 90% корректировки (60 000-ОПВ 6000- 42 500)*90%=10 350 тг; ОПВ - 6000 тг; ИПН - за минусом 90% корректировки (60 000-ОПВ 6000- 42 500-10 350)*10%= 115 тг. Взносы ОСМС программа не рассчитала, т.е. 0 тг, А отчисления по ОСМС рассчитала от полной суммы, без учета корректировки , т.е. 60 000*2%=1200 тг. А при расчете СН и СО не применен вычет по ОПВ, т.е. рассчиталось от всей суммы 60 000 тг. Т.е. Со = 60 000 * 3,5 % = 2 100 тг; СН = 60 000*9,5% - СО 2100 = 3 600 тг. При расчете СН , взносов и отчислений ОСМС должна же применяться корректировка 90%? А при исчислении СО - только вычет по ОПВ, так должно быть? В данной ситуации есть ошибки при начислении СО, СН, взносов и отчислений по ОСМС?
Компания оказывает услуги одной компании, а оплачивает другая компания. Должны ли составлять трехсторонний договор? Также выставляем счет и закрываем работу на лицо, которому оказана фактически услуга, а оплатившая сторона требует все документы оформлять на них. Как правильно оформлять и есть ли какое-то основание, что это верно?
Как отразить в 1С следующую операцию: был оформлен договор переуступки долга, в 1С сделана "корректировка долга" с компании А на компанию В. Весь долг не погашен, но с января месяца за компанию В платит третья компания С на основании письма. Просят сделать акт сверки, какую операцию или документ сделать в 1С, чтобы эти движения были видны в акте сверки?
ТОО, общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС, торговля оборудованием (весы, хлораторы и т.д). Проводим акцию среди покупателей, разыгрываем телефоны, скидочные карты, сумки, гаджеты и другое. Как правильно оформить акцию в бухгалтерском и налоговом учёте и какие обязательства возникают?
1. Компания (ТОО 1) решила участвовать в проекте, где объединилась еще с двумя участниками, один из них (физическое лицо) является собственником ТОО 2, на балансе которого числится земельный участок, годный под строительство жилого комплекса.
2. Было принято решение об открытии нового ТОО3 и передачу на его баланс земельного участка и начать строительство жилого комплекса, где учредителями будут
- ТОО 1 – для участия 78%
- Физическое лицо 1 –доля участия -18%
- Физическое лицо 2- доля учатия-4%
3. Был заключен договор купли-продажи земельного участка между ТОО 2 (передает) и ТОО 3 (вновь открытое ТОО) (получает на свой баланс земельный участок) и выставлен счет-фактура.
4. Ранее было оговорено, что стоимость земельного участка будет выплачиваться не наличными деньгами, а квартирами, которые будут построены, по предварительным договорам купли продажи квартиры, что составит 3 000 кв. м., а затем, когда будет введет в эксплуатацию ЖК, оформят сделку через ЦОН.
5. По завершении строительства Жилого Комплекса было принято решение, что ТОО 3 передает своим учредителям (инвесторам) 33 000 кв. м, из них
- ТОО 1 – доля участия 78% - 25 780 кв. м
- Физическое лицо 1 –доля участия -18% -5 940 кв. м
- Физическое лицо 2- доля учатия-4% -1 320 кв. м
Вопрос
1. Как правильно оформить эту сделку по передаче квартир ТОО-1 и физическим лицам, можно ли оформить эту сделку по себестоимости квартир?
2. Правомерно ли передавать физическим лицам квартиры и какие обязательства по налогам могут у них возникнуть?
3. Как правильно оформить передачу квартир физическим лицам?
4. Как правильно оформить передачу квартир ТОО 1?
Компания собирается приобрести верхнюю одежду других брендов и отправить в головной офис в Турцию. Как оформить, так как оплату будет производить компания, как оформить документально, или как списать?
ТОО, резидент, неплательщик НДС, общеустановленный режим.
ТОО занимается реализацией косметологической продукции для инъекций, мезотерапии.
Для привлечения клиентов ТОО проводит акции, розыгрыши и т.д., дарит подарки, путевку за границу.
Вопрос:
1. Если физическому лицу подарили путевку в санаторий, за границу, то как должны оформить и какие налоговые обязательства возникнут у ТОО?
2. По приезду должны ли проездные и другие документы потребовать у физических лиц?
3. Нужен ли Договор между физическим лицом и ТОО?
Имеется договор на реализацию товаров с покупателем (ТОО). Цены по договору утверждены еще в 2019 году. Учитывая, что товары нами импортируются, на сегодняшний день есть факт расхождения стоимости вновь приобретаемых товаров по данному договору. Покупатель не простив возместить курсовые разницы и другие расходы, увеличивающие себестоимость товаров, но не включая в ранее утвержденную стоимость. Как правильно выписать ЭСФ и оформить реализацию на разницу в стоимости без подвязки к товарам? Сами товары будут реализованы по ранее согласованной в договоре стоимости.
Добрый день. Мы - ТОО на общеустановленном режиме, плательщики НДС.
По запросу нашей головной компании (нерезидент), банк, в котором у нас открыты расчетные счета предоставляет выписки по системе SWIFT непосредственно нашим учредителям. Комиссия за эту услугу списывается с нашего расчетного счета. Учредители готовы компенсировать нам эти расходы.
Вопрос: можем ли мы выставить данные расходы Учредителю (нерезиденту) как "возмещение банковских расходов".
Если да, то нужно ли эти расходы облагать НДС, (банковская комиссия, списанная с нашего счета НДС, не облагается).
ТОО «А» реорганизуется путем присоединения к ТОО «Б». Работники ТОО «А» продолжают работать независимо от смены наименования на прежних должностях на тех же условиях, которые были оговорены в Трудовом договоре с ТОО «А». Как правильно оформить переход работника в кадровом отношении из одного ТОО в другое в этом случае: а) переводом, б) увольнением и принятием? Как правильно произвести изменения в Трудовых книжках, Трудовых договорах? Какие должны быть изданы Приказы или другие внутренние документы в отделе кадров одного и другого ТОО?
ТОО на общеустановленном режиме налогообложения, вид деятельности относится к перечню видов деятельности, к которым применяется коэффициент "0".
В Августе 2020 года сотрудник выходит на пенсию. Как правильно оформить этот период, за который за него не перечислялись пенсионные и социальные платежи? Нужно выдать какую-то справку? Или что-то еще что бы он мог предоставить для оформления пенсии? Ведь принимается во внимание только доход, с которого производилось перечисление обязательных пенсионных взносов (ОПВ) в накопительный пенсионный фонд.
Сотруднику пришла повестка в армию, в течении какого-то времени он проходил медицинскую комиссию и отсутствовал на рабочем месте. Каким образом бухгалтер должен оформить его отсутствие? Как больничный или приказом на без сохранения заработной платы?
В компании оплата труда работников по дням. Работники по служебной записке отсутствуют на рабочем месте не целый день, а определенные часы. Начисление должны сделать полностью, потом удержать часы отсутствия, или же можно сразу начислять за минусом этого времени отсутствия? Возможно в учетной политике эту часть описать и оставить начисление за минусом часов (т.к. мы уже так начисляем), а не последующее удержание? Каковы последствия?
Сотрудница ушла в отпуск по беременности и родам 17.01.2018 г. Ребенок родился 21.03.2018 г. Как правильно оформить отпуск по уходу за ребенком до 3 лет, и дату выхода на работу?
Для оформления Приказа на отпуск без сохранения заработной платы на период карантина в связи с пандемией короновируса необходимо Заявление сотрудников или их Согласие, так как это не добровольное желание сотрудников? Или нет необходимости указывать Основание - заявление, а достаточно подписей сотрудников об ознакомлении с приказом? Окончание такого отпуска оформляется Приказом об отзыве сотрудников из отпуска на основании какого документа?
Директор ТОО (он же единственный учредитель) берет отпуск без содержания. Какие кадровые документы должны быть оформлены в этой ситуации?
ТОО проходит стадию реорганизации, деятельность не осуществляет. По решению учредителя ТОО назначена комиссия по подготовке и проведению всех мероприятий по реорганизации. В данную комиссию включен главный бухгалтер и директор ТОО.
Возможно ли на данной стадии не начислять заработную плату главному бухгалтеру и директору в момент реорганизации ТОО, так как деятельность компания уже не осуществляет?
Возможно ли уволить данных сотрудников с начислением компенсации если ТОО ещё не реорганизовано, а они включены в состав комиссии?
Вопрос о дате признания дохода по КПН и дате совершения оборота по НДС. Как это реализовать на практике? ФНО 100.00 и ФНО 300.00 при формировании в 1С заполняются по дате выписки документа "Реализация ТМЗ и услуг", в регистрах и в бухгалтерском учете отражается аналогично. Если АВР выписан 31.12.2019 г., то и на счетах 6010 и 3130 начисление отразится 31.12.2019 г. Есть реквизит в Счет-фактуре выданном "Дата оборота", но он ни на что не влияет. Если АВР вообще не был подписан, то как в этом случае быть с датой совершения оборота?
Если ФНО 328.00 заявление сдано по месту регистрации юридического лица правильно, но ФНО 320.00 сдана ошибочно в другую налоговую (за ноябрь, которая сдана до 20 декабря), можно в личном кабинете заменить код налогового органа, и если да, то как и где это можно провести технически?
Как оформить отзыв с очередного трудового отпуска директора, т. е. как правильно издать приказ? Можно ли отозвать тем же числом, с даты отпуска, например, приказ на отпуск с 01.11.2018 г., и той же датой приказ на отзыв?
Материал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.