Как заполнить ФНО 101.04?
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
Если нерезидент оказал услуги по изготовлению печатных цилиндров за пределами РК (удаленно из РФ) (АВР от 29.05.2020 г.), КПН за нерезидента не возникает. ФНО 101.04 обязаны подать за 2 кв. 2020 г.? В ФНО 101.04 заполняется только "101.04.001 Приложение к расчету 101.04 расчет по корпоративному подоходному налогу, удерживаемому у источника выплаты с дохода нерезидента"? 101.04 "Расчет по корпоративному подоходному налогу, удерживаемому у источника выплаты с дохода нерезидента" остается с нулевыми показателями?
В приложении в графе Е какой номер налоговой регистрации нерезидента указывать? В графе U и В графе V-АВР подписан 29.05.2020 г. (445 600*5,81) 2 588 936?
Выбор из справочника - Справочник «Коды видов дохода» в графе F указать 2020 Доходы от выполнения работ, оказания услуг за пределами Республики Казахстан?
В данном случае речь идет о том, что нерезидент оказал услуги за пределами Республики Казахстан. При этом, доход нерезидента признается в том периоде, в котором осуществлено начисление и выплата доходов нерезиденту. В этой связи необходимо проанализировать данные по оплате и если, к примеру,...
СПЕЦИАЛЬНОЕ ПРЕДЛОЖЕНИЕ
Получите полный доступ ко всем ресурсам нашего сайта ВСЕГО за 12500 тенге на 24 часа.
В рамках этого периода вам будет БЕСПЛАТНО доступен весь сайт + 1 телефонная консультация.
ПОЛУЧИТЬ ДОСТУП НА 24 ЧАСАДОКУМЕНТ ПОКАЗАН НЕ ПОЛНОСТЬЮ!
Для продолжения просмотра авторизуйтесь с действительной подпиской.
Оформите подписку и получите доступ ко всем материалам на 1 год бесплатно!
Оформить подпискуМатериал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.
