Вопрос-Ответ

Филиал Сингапурской компании в РК, ОУР, плательщик НДС, нерезидент Филиал Сингапурской компании оплатил инвойс, выставленный на головную Сингапурскую компании за консультационные услуги примерно 7000 долларов США. Фактически это является расходами головной компании, эти услуги будут оказаны для головной компании не для филиала, но оплатил филиал.

1. Каково в данном случае налогообложение по данным услугам - по НДС и КПН за нерезидента, возникает ли у филиала обязательство их уплате?

2. Какие нужно/можно оформить документы чтобы избежать налогообложения по вышеуказанной операции?

3. В случае если невозможно для филиала избежать налогообложения как оформить данную операцию в бухучете и в ФНО (300.00, 101.04, 100.00)?

ТОО на ОУР, без НДС, деятельность IT, является участником АСТАНА-ХАБ, имеет сотрудников-нерезидентов. Какие налоги обязано ТОО уплачивать, а от каких освобождено являясь участником Астана ХАБ?

Должен ли платить КПН, если нет, как это отразить в Ф.100.00, (в какой строке указать, что ТОО освобождено от уплаты КПН)

Добрый день впервые сталкиваюсь с СМР. ТАК КАК МЫ ВООБЩЕ ЗАНИМАЕМСЯ ПРОИЗВОДСВОМ МЕБЕЛИ. у нас есть договор на СМР где мы обязаны выполнить строительно монтажные работы. заказчик говорит что я должна отписать АВР+ ЭСФ одной позицией -"строительно- монтажные работы по адресу..." БОЛЬШЕ ОТ БУХГАЛТЕРИИ ЗАКАЗЧИКУ НИЧЕГО НЕ НАДО ???? ТОТ СПИСОК ДОКУМЕНТОВ КОТОРЫЕ ОНИ УКАЗЫВАЕТ В ДОГОВОРЕ (акт приемки выполненнных обьемов работ, акт приемки выполненных работ, спроавка о стоимости, исполнительная документация согласно перечню) ЭТО НЕ БУХГАЛЕТР ГОТОВИТ ???? а как быть с тем что мы закупали для них стройматериалы, технику, изготавливали мебель. это все как списывать и вообще на какие счета нужно относить. и в каком порядке это все списывается.

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС., хочет осуществить безвозмездную передачу товара другому юридическому лицу согласно Договора. (благотворительность).

Вопрос 1: можно ли провести акт благотворительности не проводя акт реализации и не выписывая ЭСФ по себестоимости товара, а просто провести акт списания данного товара по себестоимости в базе 1С?

Вопрос 2: Контрагент-получатель просит указать в Договоре стоимость товара, получаемого безвозмездно. Правильно ли будет указать в Договоре стоимость данного товара согласно нашего коммерческого предложения (наша продажная цена) и прописать, что данный товар передается безвозмездно, т.е. бесплатно?

Где в 1с 8.3. посмотреть "Стоимостный баланс подгруппы на начало налогового периода" ,"Поступило за налоговый период", Стоимостный баланс на конец налогового периода" для определения дохода от выбытия Фиксированных активов ? В отчете по движению ФА (НУ) или Ведомость амортизации ОС ?

Добрый день! ТОО, ОУР, НДС, МСФО МСБУ. Учредитель внес в уставный капитал ОС в виде ноутбука. Как оформить правильно? чтоб в будущем компанию не признали не зарегистрированной.

1) что входит в годовой бухгалтерский баланс, отчеты?

2) какие отчеты входят налоговый отчет?

3) договора хозяйственные что туда входит?

Добрый день! Вопрос в следующем: Аванс за приобретенный товар мы оплачиваем 02.05.2023 года в евро 100% предоплата. Товар приходит к нам 06.06.2023 года. Курс приобретение мне ставить по курсу оплаты аванса или по курсу прихода товара по ГТД? Подскажите пожалуйста.

Компания резидент, участник МФЦА.

Вопросы:

1) Сотрудник является студентом, применяем ли стандартные вычеты по нему?

2) Где найти ОКПО компании?

ДД! Мы ТОО резиденты РК. У нас есть сотрудник по трудовому договору гражданин Кореи без вида на жительство (есть только РВП) нерезидент РК. Подскажите, пожалуйста, по какому проценту у него должен считаться ИПН? 10% или 20%?

Добрый вечер! Прошу вас проконсультировать меня. Мне в акт приема-передачи нужно добавить пункт о том, что работник не имеет права сдавать ноутбук в ломбард, относить на ремонт без разрешения работодателя, имеет право работать с ноутбуком по адресу расположения работодателя и из дома( по необходимости). Что за причиненный ущерб( порчи, сдачи в ломбард, сдачи на ремонт и его там поломки, не возврата ноутбука при увольнении- работник несет ответственность( административную, уголовную). И что мы имеем право обратиться в суд. Благодарю!

Физлицо имеет в собственности квартиру, согласно Договора Доверительного управления этой квартирой управляет ИП (ИП принадлежит маме собственника квартиры). Данное ИП сдает эту квартиру в аренду компании (ТОО). ТОО снимет в аренду данную квартиру для проживания своего сотрудника-нерезидента. Договор аренды прикладывается. Вопрос: Есть ли обязательство у собственника квартиры сдавать 700 форму? ведь в данном случае жилье сдается для жилья(не выведено из жилого фонда), но плательщик аренды - ТОО, и ИП ежемесячно выписывает ЭСФ для этого ТОО?

Здравствуйте! Прошу предоставить образец Решения о выплате дивидендов единственному участнику ТОО на часть чистой прибыли за год. Также образец Приказа и других документов, необходимых для оформления выплаты дивидендов. Спасибо!

Добрый день. ТОО, упрощенный режим (910ф), НДС, заключил договора с на получение услуг от компаний нерезидентов, не зарегистрированных на территории РК. ТОО имеет сайт , где размещены товары нар потребления от разных поставщиков по всему миру, задача ТОО доставить купленный через сайт товар покупателю в любую точку, в т.ч. и Казахстан. Сбор и отправка товара осуществляется за пределами РК , конкретно на территории США., а доставка в разные страны. Для доставки ТОО нанимает экспедиторские компании, с которыми заключает договора. Эти компании нерезиденты. В марте оплатили услугу перевозки компании нерезиденту (договор прилагаем) на сумму 11822,2$ и за услуги складирования и хранения товара другой компании нерезиденту -7236$ (договор прилагаем)

Вопрос:

1. какова процедура налогообложения данных услуг (КПН и НДС)?

2. Нужно ли отчитываться по ним в какие либо органы, кроме налоговых? Инвойсы пока не предоставлены, но там не будет разделения по границам

ИП на ОУР. Заключен договор с Компанией с РФ (Транспортно - экспедиторские услуги ) по организации перевозок груза с Италии до РК ,в Акте Выполненных работ нерезидент расписывает две строчки, отдельная строка международная перевозка груза Италия -Россия, вторая строка Россия-Рк. Вопрос можем ли согласно п 3 статьи 666 НК РК ,применить самостоятельно освобождение от налогообложения при выплате дохода нерезиденту .

Здравствуйте! Компания недропользователь Заказчик заключила Контракт с лабораторией из Киргизии Подрядчик на проведение технических испытаний. Предмет контракта: В соответствии с настоящим Контрактом Заказчик поручает, а Подрядчик выполняет технические испытания геологических проб Заказчика, включая доставку проб от Заказчика до Подрядчика с возвратом истертого материала Заказчику, далее – «технические испытания» или «Работы» согласно Техническому заданию. В контракте в пункте Общая стоимость и цены прописано – Цены Подрядчика не включают НДС 12% (согласно Приложению № 18 к Договору ЕАЭС взимание НДС в размере 12% производиться в стране Заказчика). Можете пожалуйста разъяснить вышеуказанный пункт.

Как просчитать патент для пенсионера на 2024 год?

АО имеет дочернюю компанию, которая зарегистрирована на территории МФЦА. АО после увеличения уставного капитала дочерний компании планирует ее продажу на следующих условиях: продажа по цене вложения в эту дочку (получение средств от продажи в размере вложений предполагается сразу) и дальнейшее получение в размере 90% от прибыли дочки в течение 5 лет, на условиях контракта earn-out (соглашение между покупателем компании и её продавцом о том, что продавец получает часть суммы при сразу, а остальную часть покупатель выплачивает в будущем при достижении поглощённой компанией целевых показателей). Каким образом отразится в учете АО продавца выше указанная сделка по продаже дочерней компании на таких условиях и какие возникают налоговые обязательства у продавца?

При заключении финансовой аренды между ТОО и физлицом с правом перехода, требуется ли согласие лизингодателя при финансовой аренде?

Доброе утро! ТОО (ОУР, плательщик НДС). ТОО арендует у ИП нежилое помещение для размещения офиса. ТОО сделало капитальный ремонт этого помещения с установкой окон, дверей, полы покрыли кафелем, отделочные работы стен и потолков. Является ли доходом ИП стоимость ремонта и должна ли ИП включить стоимость доход для исчисления ИПН и социального налога? Должна ли я в учете ТОО списать стоимость ремонта в бухгалтерском и налоговом учете? Или же учитывать на основании ст. 272 НК РК?