Вопрос-Ответ

ТОО (Общеустанов-й режим налогооб-я) резидент РК, хочет подписать договор с физическим лицом нерезидентом РК на услуги фотографа, услуги будут оказаны на территории РФ в г.Москва, поскольку будет проводиться выставка в РФ, в договоре в обязательном порядке прописали место оказания услуг фотографа (РФ).

Вопрос: возникает ли КПН за нерезидента у нас, если услуги фотографа оказаны на территории РФ и на кого ляжет ответственность в случае если фотограф не оплатит налоги по месту оказания услуги?

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, какую налоговую отчетность сдать за период работы 2022 года для организации ТОО, которая зарегистрирована в июле 2022 года, ОУР. В сентябре это ТОО переходит на упрощенный режим налогообложения. Нужно ли сдавать ф. 100 за 2022 год. Нужно ли сдать ф 200 за 3 квартал 2022 года? Или можно сразу сдать ф910, а ф 200 не сдавать? Как избежать админ. штрафа за непредоставление ф 910 за период с 2022 по 2023 год (вместо этих ФНО представлялась ф 100 и ф 200). В данный момент ТОО ликвидируется. Спасибо за консультацию.

Открыли ИП, ИП внес сумму, для оборота, на расчетный счет, ИП (не учредитель...), как отразить взнос ИП в 1С?

Компания осуществляет розничную торговлю в связи с чем, достаточно распространены случаи кражи. Не могли бы Вы подсказать, какие проводки необходимо просаживать и какой момент в следующих случаях:

1) Когда выявили недостачу и создали резерв.

2) Когда начали расследование кражи, но еще нет результата по расследованию.

3) Когда расследование завершилось и нашли вора.

4) Когда расследование завершилось, но преступник не найдет.

5) Когда просто обнаружили недостачу и было принято решение не создавать резерв/расследование.

И в каких из этих случаях можно брать суммы на невычет и какие документы для этого необходимы.

Здравствуйте. Вопрос по стат. отчетности. Форму 1-П- квартальная представляют юридические лица с ОКЭДом 05-33, 35-39. Как понять куда смотреть на первые или последние цифры ОКЭД? Наш ОКЭД 33125 и 46140. Нужно ли нам сдавать этот отчёт?

Добрый день! Частный судебный исполнитель с заработной платой в 150 тыс тенге.

Имеется два вопроса:

1) В случае, если она работает одна, то какими налогами будет облагаться?

2) В случае, если у нее будут работники, то какими налогами будет облагаться?

Здравствуйте! Учредители открыли ТОО, для получения государственного гранта для бизнеса понадобилось 5 месяцев. На полученную сумму гранта на 6-й месяц произвели закуп необходимых товаров и оборудований. Доход начали получать только на 7-й месяц деятельности. Есть назначенный директор.

Вопрос: Может ли ТОО первые 6 месяцев сдать нулевую форму ФНО 200.00, ссылаясь на то, что у директора не было начисления заработной платы? Нужно ли приказ о предоставлении без содержании? Или как в таких ситуациях можно избежать начисления заработной платы и налогов? Благодарю за ранее!

Добрый день, мы же должны при прохождении налоговой проверки предоставить проверяющим доступ в базу 1С? А можем сделать выгрузку только проверяемого периода и дать доступ только к нему и не давать доступ в рабочую текущую базу?

Добрый день, ТОО ОУР, плательщик НДС, МСФО для МСБ, готовит собственную территорию с сооружением, земельным участком под свободный склад (во взаимодействии с таможенным органом, консультируясь под их требование там ограждение, камеры записывающие 30дней и т.д.) а) будут ввозить сырье из ЕАЭС, для производства сахара.

Вопрос:1. Будут ли облагаться сырье - Ндс , КПН и другими налогами.

2. Какие отчеты и в какие органы нужно сдать. б) будут ввозить Сырье, Товары, из ЕАЭС, и 3 третьих стран, для производства безалкогольного напитка.

Вопрос:1. Будут ли облагаться сырье - Ндс , КПН и другими налогами. 2. Какие отчеты и в какие органы нужно сдать. В) конечная цель произведенный напиток Экспортировать в Дубай, Грузию.

Вопрос:1. При экспорте возникает ли - Ндс , КПН и другими налогами. 2. Какие отчеты и в какие органы нужно сдать

ТОО , ОУР, плательщик НДС. Внутренний аудитор проверяет период в базе 1С по расходам, отнесенным на вычеты. Утверждает, что данные расходы должны признаваться как доп доход работника, облагаться всеми налогами. Подскажите пжл, на основании соглашения об использовании личного автомобиля в служебных целях, в виде заправки бензина на авто по корпоративной карточке компании приходует на основании накладных и эсф от поставщика, списывает на счет 7210, берет на вычеты, а за выбросы не берет на вычеты. Подскажите пж, как правильно относить на расходы (вычеты)? Расходы на ГСМ, связанные с коммерческой эксплуатацией автомобиля, компания берет на расходы на основании: путевых листов; чеков на оплату ГСМ; счетов-фактур, выставленных поставщиками.

Нашему ТОО (ОУР, не НДС) предоставлены акты выполненных работ от ИП (СНР на упр., не НДС) на сумму 15 млн., без выписки эсф. Вопрос: Могли ли мы взять эти расходы в зачет при условии, если сделка более 1000 МРП, но акты выполненных работ предоставлены по 31 марта 2021г. ?

ИП если закупает готовый профиль, стекло и др. материалы, из этих материалов изготавливает пластиковые окна/двери и производит их установку/монтаж. Сам он профиль НЕ льет/НЕ производит, стекло не изготавливает . Подскажите, пожалуйста, какой ОКЭД лучше применять ИП в данном случае?

ТОО (ОУР) неплательщик НДС. Для проведения деловых переговоров и встреч руководство компании встречается с потенциальными заказчиками. Встречи проводят в кафе и ресторанах, от них руководство предоставляет в бухгалтерию ТОО только одни чеки на питание (завтрак, обед, ужин) , в некоторых чеках вообще только общая сумма чека, без разбивки на детализацию заказанных блюд. Кроме чеков подтверждающих документов нет, отнести на представительски расходы неправомерно. Как объяснить руководству и на основании каких статей НК РК?, что такие расходы компании включаются в суточные или в доход работника и облагаются всеми налогами. Если в доход работника, то будут ли эти расходы относится на вычеты? если суточные сверхнормы при обложении всеми налогами, то будут ли относится на вычеты?

ИП на ОУР с 1 февраля по 31 июля. В штате нет ни одного сотрудника, работает сам. На иждивении несовершеннолетний ребенок инвалид. Оборот за период с 1.02.24-31.07.24 составляет 4000000 тенге. Может ли индивидуальный предприниматель применить вычет 882МРП за данный период при исчислении ИПН по форме 220.00. в форме 220.00 за период 01.02.24-31.07.24будет отражена следующая информация: 220.00.01 сумма 4000000 220.00.011 сумма 4000000 220.00.019 гфсс =2975*6=17850 220.00.029 налоги 6*4409=26454 220.00.032 I сумма 6*8500=51000 (в виде ОПВ) 220.00.032 II сумма 6*5950=35700 (в знос ОСМС) 220.00.032 III Сумма 14*3692*6=310128( Стандартный вычет за 6 мес) 220.00.032 III сумма 882*3692=3256344 ИТОГО по строке 220.00.032 =3653172 ИТОГО Вычетов 3697476 НОД =4000000-3697476=302524 % ставка 10 ИТОГО ИПН 30252 Верно ли я применила вычеты за ИП ?

Компания-резидент, участник МФЦА. сотрудник компании выполнил донорские функции согласно предоставленной справки. Сотрудник написал заявление на предоставление отдыха на 2 рабочих дня. Вопрос: сколько дней отдыха положено по закону за донорство?

Здравствуйте. У меня вопросы:

1) я в сентябре 2023г. сдала за себя 250ф., в этом году мне надо сдать 270ф. За какой год сдавать декларацию?

2) моему руководителю надо сдать 250ф. По какому ЭЦП сдавать, по физлицу или ЭЦП организации?

Добрый день, Президент подписал 25.04.2024 подписал «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам трансфертного ценообразования», которые вступают в силу 27 мая 2024 года. Мы ТОО резидент РК имеем взаиморасчёты с материнской компании РФ 100% доля владение по Займам. То есть займы основного долга превышают лимит в законе. Нужно ли сдавать резиденту РК отчет по Трансфертному ценооброзованию за 2023 год до 01.09.2024 года (заявление) и сам отчет до 31.12.2024? Закон действует за какой период отчетности? Закон действует ретроспективно за 2023 год? Займы входит в оборот? Или в оборот включать только проценты по займу?

В компании произошло хищение денежных средств. Вышлите, пожалуйста, форму приказа о проведении служебного расследования и форму акта о проведенном расследовании. Нужно ли оформлять еще какие-то документы, так как собираемся подавать в суд на работников? В соответствии с пунктами 3 и 4 ст. 123 ТК РК - Работник обязан возместить прямой действительный ущерб, причиненный работодателю. Можем ли взыскать с работника сумму, причиненного им ущерба, не доводя дело до суда, с письменного согласия работника? А если работник не будет согласен возмещать ущерб в счет заработной платы или из других источников, то компания имеет право обратиться в суд за взысканием ущерба? С работником подписан договор о полной индивидуальной материальной ответственности, трудовой договор.

Добрый день! ТОО (ОУР, плательщик НДС) выплатило дивиденды за 2023 год в 2024 году в сумме 46.0 млн. тенге. Каким документом отразить в 1С и какой проводкой? Так как сумма 46.0 млн. тенге меньше, чем 30000 МРП не удерживается ИПН в размере 10 %? С дивидендов больше ничего не удерживается и не начисляются никакие отчисления? В фно 200.00 надо указать в строке 200.01.001 В? Должно быть решение ед. учредителя и приказ на выплату дивидендов? Учредитель несколько раз в апрель и мае 2024 года получал наличными в банке. Так можно выплатить дивиденты или по-другому оформить в 1С? 

У нас в ОСВ на счете 5610 начисляется прибыль, а на счете 5620 есть сумма непокрытый убыток предыдущих лет и каждый месяц уменьшается сумма на счете 5620. Как производится расчет авансовых платежей по КПН до сдачи и после сдачи декларации? Если у организации есть не распределенный убыток прошлых лет, то как производится оплата по КПН?