Вопрос-Ответ

ТОО для продажи строит многоквартирные жилые дома с марта 2023г, объекты будут сдавать в июле 2024г.

Вопрос :

1) как отражать бух. учет в 1С ?

2) какие проводки будут?

3) формировать ли отчет производства за смену для отражения себестоимости?

4) как сформировать себестоимость домов и квартир?

5) расходы по лифтам, нежилым помещениям, подвалам как отражать в себестоимости ?

6) Все наши проводки нужно ли аккумулировать на счете 2930 (незавершенное производство)?

7) Применять ли в операциях проводки по сч 1341 ?

8) Расходы по НДС будут ли включаться в себестоимость квартир?

9) Корректны ли наши проводки по данному строительству : Дебет Кредит материалы 1310/1350 3310 2930 1310/1350 з-плата 2930 3350 налоги по з-плате 2930 3210/3150 прочие расходы 2930 3310/3190 оприходование домов и квартир 1510 2930 продажа домов 1210 6010 1210 3130 7410 1510

ТОО ОУР, плательщик НДС, получил услуги от ИП (упрощенный режим) без выписки ЭСФ. Сумма сделки превышает 1000 МРП. Можно такие услуги брать на вычет по КПН?

Ситуация:: ТОО плательщик НДС, применяет Общеустановленный режим налогообложения и стандарт НСФО. Занимается торговлей электротоварами. ТОО арендовало помещение под торговый бутик (шоурум) на срок 10 месяцев и планирует провести обустройство и встроить световое оборудование в обновленный интерьер для показа Клиентам. Затраты на создание интерьера и подключение оборудования не будут возмещаться или учитываться в стоимости аренды арендодателем. ТОО приобрело световое оборудование, светильники для установки и демонстрации в шоу-руме на сумму 2 000 000 тенге. ТОО планируется привлечь подрядчика, для создания интерьера и подключения оборудования (электромонтажные работы). Стоимость работ составит 1 500 000 тенге. Договор с подрядчиком есть. В стоимость работ будут входить только сами услуги по монтажу и стоимость части чернового материала (кабели, розетки). Часть чернового материала закупит ТОО «ААА».

Вопросы: 1. Каким образом ТОО должно отразить расходы на подключение и монтаж демонстрационного оборудования в арендованном помещении по бухгалтерскому и налоговому учету? На основании каких документов?

2. Может ли ТОО взять на вычеты в целях КПН расходы по полученным услугам, а также НДС в зачет?

Добрый день. При сдаче 328 какой курс выбрать. Валюта Евро, дата пересечения 12.05.24. На воскресенье или на пятницу? Талон приложен

У сотрудника, который работает в 2 ТОО, имеется ипотека в Отбасы банк и жилищный займ на ремонт квартиры, как правильно взять на вычеты вознаграждение по данным займам, в одной или в двух ТОО можно брать на вычеты? Как правильно оформить в 1 С данные по данным вычетам?

Какие преференции имеются на территории СЭЗ ПИТ? (со ссылками на статьи НК РК)

Нужно ли сдавать форму 101.04 при нулевой ставке КПН за нерезидента?

Имеет ли право ТОО Ломбард привлекать займы от учредителей и/или третьих физических лиц не в качестве предпринимательской деятельности, а для осуществление своей основной деятельности? Согласно подпункту 1, пункта 1-2, статьи 3, Закона РК о микрофинансовой деятельности.

Прошу разъяснить нижеследующий вопрос. В соответствии с п.3 ст.663 НК РК при использовании метода пропорционального распределения сумма распределяемых расходов юридического лица-нерезидента относится на вычеты постоянным учреждением в Республике Казахстан только при соблюдении условий международного договора и наличии у него подтверждающих документов, перечисленных в данной норме. Согласно пп.2) данной нормы необходимо наличие копии финансовой отчетности юридического лица-нерезидента, составленной в соответствии с требованиями законодательства государства, в котором создано и (или) резидентом которого является такое юридическое лицо. При этом в финансовой отчетности, указанной в подпунктах 1) и 2) данного пункта, должны быть выделены отдельной строкой:

• сумма управленческих и общеадминистративных расходов;
• сумма совокупного годового дохода;

Как выделять сумму СГД (налоговый термин) в финансовой отчетности (бухгалтерский учет МСФО), если нет даже строки по СГД и согласно правилам финансовой отчетности, говорится только о доходе, а не СГД.

В нашем случае сумма дохода (бухгалтерский учет МСФО) меньше, чем в Налоговым учете.

С 21 апреля 2024 года в законную силу вступили поправки, касающиеся оплаты взносов и отчислений при выходе работников в длительный отпуск. Для сохранения статуса застрахованного у работников при выходе в длительный отпуск (более 30 дней) внесены изменения в Правила начисления (удержания) и перечисления отчислений и (или) взносов на ОСМС, детализирующие механизм перечислений платежей за этот период. Таким образом, с 21 апреля 2024 года в соответствии с изменениями, внесенными в пункт 24 Правил, при начислении (исчислении) дохода, включающего период оплачиваемого трудового отпуска длительностью один или более одного календарного месяца, отчисления и взносы на ОСМС перечисляются с единовременно начисленной суммы дохода, охватывающей период отпуска, с разделением по месяцам, исчисленным пропорционально количеству дней отпуска. Предельные суммы платежей в 2024 году устанавливаются в следующем размере по ВОСМС (2% от 10 МЗП) – 17000 тенге, ООСМС (3% от 10 МЗП) – 25500 тенге. Вопрос: по какому механизму происходит начисление отчислений и взносов на ОСМС за период при достижении предела и наличии дополнительных начислений в месяце: пропорционально от начисленных сумм/дней или сначала по отпуску, остаток от предела на оставшиеся начисления в месяце?

Заключен договор с нерезидентом (во вложении), суть изложена во вложении, какие обязательства возникают у тоо рк? Отмечу, что данные права на фотографии никогда не будут использованы на территории РК.

Добрый день! Проконсультируйте, пожалуйста, по такому вопросу – будут ли какие-то особенности по НДС и его перевыставлению/принятию к зачету. Между нами и резидентом РК заключается агентский договор, где мы агент. Мы как агент оказываем следующие услуги: размещение на различных веб-сайтах, интернет-площадках, социальных сетях баннера и реферальной ссылки, разработанные клиентом, ведущие на сайт xxx. По своей сути это комиссионный договор, где мы, как комиссионер заключаем сделку с третьим лицом для оказания указанных услуг (в данном случае это Admitad – нерезидент), а клиент нам платит комиссионное вознаграждение. Если бы третьим лицом был резидент РК, то мы были бы обязаны перевыставить транзитом НДС клиенту и не имели бы право на принятие к зачету НДС от подрядчика. А есть ли какие-либо особенности, когда речь про приобретение услуг у нерезидента?

ТОО ОУР плательщик НДС, оплатил 22000рублей Юр.лицу нерезиденту РФ за услуги по организации Сертификации продукции. Сертификат подтверждает органическое происхождение нашей продукции в период с 17.05.2024 по 16.05.2027года. Акт от нерезидента РФ от 26.06.2024года. Вопрос:

1) возникает ли КПН и НДС за нерезидента?

2) услуги буду считаться выполнены на территории РК или на территории РФ? 3) в бухгалтерском учете такие затраты будут отражаться как РБП или можно сразу списывать на расходы периода 7210Дт-3310Кт? Договор во вложении

ТОО (ОУР, резидент РК, плательщик НДС, учет по МСФО). Возможно ли чтобы сотрудник подписывал авансовые отчеты своим факсимиле?

И может ли директор утверждать авансовые отчеты факсимиле? Прошу подсказать со ссылками на НПА.

Добрый день Можете помочь по вопросу удержание алиментов по заработной плате , в нашей фирме оклад от обратного. Сотрудник оклад на руки 100 000тг, если ставит 50% удержание выходит сумма 59 389тг это получается больше 50 процентов от зарплаты? Как правильно вносить в таком случай

Открывается ТОО из двух участников один гражданин КЗ, другой нерезидент Китая, хотят купить недвижимость ТОО на сумму 1 млн долларов, 300 тыс долларов будет вноситься авансом с Китая, и так траншами будут отправляться с Китая.

Какие налоги будут возникать у покупателя с иностранным участием и продавца?

Какими налогами будут облагаться налоги в двух странах и и как можно их оформить так, чтобы не возникло двойное налогообложение?

Здравствуйте. Поставщик франчайзинг 1С выписали акты выполненных услуг с датой оборота 28.05.24. Покупатель подтвердил акты, но позже получил электронные счета-фактуры от 04.06.24 выписанные поставщиком с датой оборота от 04.06.24 Покупатель отклоняет электронные акты выполненных услуг с датой оборота 28.05.24, а поставщик франчайзинг 1С считает что нет разницы в выписке даты оборота и не соглашается с покупателем по отклонению актов.

Вопрос: На основании электронной счет-фактуры покупатель имеет право взять в расходы и зачет по НДС без электронных актов-выполненных работ?

Добрый день!! У ИП, применяющее СНР розничного налога, за отчетный период не было оборотов реализации. Какие возникают налоговые обязательства в таких случаях. Штатных сотрудников ИП не имеет.

Добрый день! ТОО (ОУР) необходимо сняться с учета по НДС, т.к. оборот по реализации в 2023 и в 2024г не превышает минимум оборота. Что необходимо предоставить в НК для снятия с учета по НДС? в 2023г. данное ТОО приобретало основные средства на сумму 526 940 (НДС составил 56 457) НДС взят в зачет, как в 1С необходимо отразить снятие с учета по НДС по основным средствам?

Ип на упрощенке оказывает услуги по сборке мебели физ лицам и юр лицам. Какой окэд выбрать для данных услуг, чтоб подходил под упрощенку?