Вопрос-Ответ

ТОО на ОУР плательщики НДС. ЭСФ выставлено от 28.04.2017 г. дата совершения оборота 20.04.2017 г. при разноски в базе дата поступления 28.04.2017 г. Счет - фактура полученный от 28.04.2017 г. входящий номер 120 от 28.04.2017г. дата оборота реализации 20.04.2017 верно ли разноска?

Добрый день! Какие с 2017 года в Налоговый кодекс РК вводятся новые статьи определяющие виды налоговых вычетов и порядок их применения при исчислении индивидуального подоходного налога.

В чем отличие налогового учета от бухгалтерского?

В чем отличие вахтового метода работы от командировки? И как документально правильно оформить работу вахтового метода - приказ, договор и др.?

Получили товар из России железнодорожной перевозкой.

1. В форме 328.00 номер ТТН и дату ТТН что указывать? во вложении Накладная СМГС?

2. В счете - фактуре единица измерения бут. (бутылка) бухгалтер на приход поставил в штуках это правильно или должно соответствовать счету-фактуре?

В течении какого времени оформляется возврат товара поставщику? ТОО- производитель, продукция (мясо, колбасы) имеют срок годности. 1. Если товар принят, документы все оформлены и выясняется наличие бракованного товара, развакуум, в данном случае по договору, в части некачественного товара, покупатель возвращает продукцию. Мы не нарушаем условия договора. Покупатель, принимая товар, сам обязан проверить количество и качество полученного товара, но до сих пор возвращают продукцию за прошлый год (2018 г). Нужно остановить возвраты за прошлый год.

В течение какого периода времени взимается подоходный налог на легализованное имущество, в течение одного года или трех лет? 

ИП на упрощенной декларации владела магазином по продаже запасных частей, 19.05.2016 оформляет договор дарения двум дочерям по 1/2 части магазина.

В договоре оговорена стоимость в 160 000 000 тенге общая. Новые владельцы сделали новую оценку 25.11.2016 г. Там сумма стоимости имущества 50 950 408 на каждую дочь. Вопрос:

1. В случае дарения, сдается ли 240 форма, доход от имущества?

2. Как правильно рассчитать налог на имущество за 2016 год старому владельцу?

3. Как рассчитать налог на имущество новым владельцам?

ТОО на ОУР есть филиал в город Шымкент. Филиал приобретает товар с ТС (Россия) инкотермс CIF до станции город Шымкент вопрос:

1) заявление 328 и декларацию 320 будет филиал сдавать и оплата НДС тоже от филиала в свои налоговый орган.

2) если все отчеты и платежи сделает филиал, как будет зачет НДС, так как другой налоговой орган.

Добрый день! Подскажите, реализация была 27 декабря 2016 г, счет фактура выписана 06 января 2017 г. В каком периоде отражается реализация в 300 и в приложении 300.07?

Добрый день! Получены электронные счета-фактуры от поставщиков. Какой датой отражать в 1С: датой выписки или датой совершения оборота? в приложении 300,07 какая должна дата отражаться дата выписки или дата совершения оборота? Например (ТОО А выписал счет фактуру дата совершения оборота 31.03.2017 г., а дата выписки 07.04.2017г.) Просим вас расписать по данному примеру. Спасибо.

Если дата оборота по реализации прошла 30 марта, а ЭСФ выписали 05 апреля, в каком периоде будет отражаться данная операция в ф.300 по НДС?

Добрый день! Товар продан в 1 квартале, электронная счф выписана во втором квартале. В каком квартале должен отражаться НДС по реализации? в декларации в форме 300,07 в каком квартале будет отражаться эсф? в 300,00 в строке 300,00,001 в каком квартале будет отражаться оборот по данному товару? Спасибо.

ИП общеустановленный режим. Плательщик НДС. За коммунальные услуги счет-фактуры выписываются электронно. Дата оборота 31 марта, счет-фактура выписана в апреле. Как отразить данную операцию в 1с бухгалтерии и 300 форме? В отчете 300 формы в 8 приложении я данные счет-фактуры не отразила. А оборот в зачет взяла, так как поступление 31 марта дает проводки по начислению НДС. Правильно ли я сделала?

Добрый день. Вопрос по электронным счетам фактурам. Наш поставщик, Алматытелеком выставил сф 30.11.2016 года, потом, 4 января 2017 года выставляет исправленную сф. Значит ли это, что я должна в зачет взять в 1 квартале 2017 года, согласно новой редакции п.3 статьи 256? также была сф от 31.07.2016, исправленная от 05.12.2016 года, значит я должна дать корректировку в 3 квартале и убрать в 8 приложении, а в 4 квартале показать? Спасибо.

Имеется импорт с стран ЕАЭС. В декабре месяце было поступление товара, оплата НДС по нему, сдача 328 и 320 формы. 
Подтверждение об уплате налога было в январе следующего года. Согласно п. 2 статьи 401 Налогового кодекса в случае, предусмотренном подпунктом 2) пункта 1 статьи 400 настоящего Кодекса, налог на добавленную стоимость, относимый в зачет, учитывается в том налоговом периоде, на который приходится наиболее поздняя из следующих дат:
1) дата осуществления платежа в бюджет, в том числе путем проведения зачетов в порядке, определенном статьями 102 и 103 настоящего Кодекса, в счет уплаты налога;
2) дата таможенного оформления, произведенного в соответствии с таможенным законодательством Евразийского экономического союза и (или) таможенным законодательством Республики Казахстан, или последний день налогового периода, в декларации по косвенным налогам по импортированным товарам за который исчислен такой налог. 
Каким периодом должны взять НДС в зачет?   

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС. ТОО получила ТМЗ дата оборота на счет фактуре 30.09.17 а дата выписки счет фактуры 05.10.17.

Вопрос; По какой дате бухгалтер должен взять в зачет НДС?

В каком периоде и в каких строках нужно отразить сумму оборотов по приобретенным товарам, работам, услугам и сумму отложенного НДС, принятого к зачету в 300 форме? Например, дата оборота 30 сентября, а счет-фактура выписан 10 октября. Сумма оборота 375 тенге, сумма НДС 45 тенге.

ТОО на общеустановленном режиме арендует здание под офис у ИП. В договоре определена арендная плата. ТОО арендует здание 5 лет, планирует арендовать дальше. ТОО решило сделать капитальный ремонт здания. В договоре аренды об этом не упоминается. ИП на себя расходы брать не хочет. Соответственно, весь ремонт пойдет на собственные расходы ТОО. В каком объеме ТОО может взять на вычет по КПН затраты по капитальному ремонту здания. Как в договоре это оговорить? 

 ТОО (является плательщиком НДС) предоставляет услуги и выписывает акты выполненных работ клиенту. Вопрос: обязано ли ТОО иметь на руках акт выполненных работ, подписанный с обеих сторон или достаточно иметь выписанный акт и подписанный только со своей стороны? Если акт должен быть подписан с обеих сторон, то в каком НПА прописано данное утверждение? Спасибо!