Вопрос-Ответ

ТОО. ОУР. НДС. 12.04.2024г Покупатель оплатил за товар предоплату, 19.04.2024г была отгрузка товара поставщиком. Так как товар входит перечень изъятия была выписана СНТ и выписана ЭСФ там все источники происхождения указаны. Но Покупатель не подтвердил СНТ и не собирается. Фактичесский товара нету на складе но на виртуальном складе он завись, как списать с виртуального скалада товар и как это списать в 1с?

Обязаны ли организации, предоставляющие услуги по электроэнергии, водоснабжению, выписывать ПКО и выбивать чеки через ККМ при оплате посредством приложения Каспи Голд? Достаточно ли отражение квитанции об оплате через Каспи Голд в авансовом отчете без чека?

ТОО с 2022 года имеет на балансе легковые транспортные средства, ранее ТОО состояло на регистрационном учете в 6003 УГД по Ауэзовскому району г. АЛМАТЫ. С 20 июня 2024 года ТОО сменило адрес и теперь состоит на учете в 6007 УГД по Алмалинскому району г. АЛМАТЫ. Ранее 701.00, 700 и уплату производили в УГД по Ауэзовскому району г. АЛМАТЫ. С момента перерегистрации юрид.адреса внутри г. Алматы куда теперь сдавать 701.00, 700 за 2024 год? Должны теперь сдавать в новый УГД- 6007 УГД по Алмалинскому району г. АЛМАТЫ?

В ходе деятельности по ремонту основных средств у предприятия образуются металлические отходы, которые складируются в специально отведенном месте. В дальнейшем они реализуются организациям, осуществляющим сбор и заготовку металлолома.

Бухгалтерский учет ведется в соответствии с МСФО. Вопрос: по какой стоимости должен приходоваться металлолом в бухгалтерском учете предприятия? Аудиторы считают нарушением по оприходованию металлолома по стоимости, определенной комиссионно согласно ВНД компании, так как в дальнейшем происходит его реализация. Их аргумент, что компания завышает свою доходную часть.

ИП приобретает за наличный расчет товар у физического лица нерезидента в России. Можно ли производить оплату наличными в рублях в ЕАЭСе. До какой суммы разрешен расчет наличными с нерезидентом?

ТОО, резидент РК, плательщик НДС, ОУР намерен реализовать ОС (Транспортное средство-ТЯГАЧ) Физическому лицу - нерезиденту (Россия) ниже балансовой стоимости. ОС был приобретен в РК с НДС, соответственно НДС взят в зачет. ОС будет перевезен в РФ.

Вопрос:

1. Необходимо ли выписывать СНТ на реализацию ОС, т.к. покупатель фл-нерезидент?

2. Облагается ли НДС сумма реализация ОС в данной ситуации? (балансовая стоимость на 1 июля 40 млн, а реализация на 21 млн).

3. Можно ли произвести наличный расчет с ФЛ-нерезидентом?

4. Возможна ли данная сделка, если покупателем является руководитель данного ТОО, гражданин РФ?

Здравствуйте. Компания приобрела ИПБ стоимостью 4 000 000 тенге с НДС в 2023г. с гарантийным обслуживанием. Поставила на ОС. Все время начислялась амортизация, в том числе и налоговая. В данный момент руководством принято решение вернуть поставщику оборудование и взамен приобрести более мощное.

Как все правильно оформить?

Как отразить в бухгалтерском и налоговой учете?

Как правильно отразить в 300 и 100 форме?

Какие обязанности возникают при договоре совместной деятельности в РК и как вести контроль по документам и прочим операциям?

ТОО, ОУР, НДС, импорт из стран ЕЭС и других стран Как произвести сверку по таможенным пошлинам и сборам за несколько лет (например с 2020г по настоящее время)? Запросить акт сверки в таможенном комитете?

Здравствуйте! ИП имеет авто как собственник он сдает авто в аренду ТОО. Налог за транспорт ИП платит? И какую отчетность ИП сдает?

Добрый день. Вопрос относительно ответа на уведомление в УГД. Есть "Срок исполнения по Кодексу".

Если я отправляю ответ до окончания этого срока, но УГД не принимает мой ответ по каким-либо причинам, является ли это нарушением с моей стороны? Или открывается новый срок на уточнение ответа?

Ранее я отправляла ответы на уведомления и со стороны УГД больше не было никаких комментариев, а сейчас я слышу от коллег, что могут в последний день истечения срока ответа на уведомление позвонить и сказать, что не принимается ответ.

Добрый день! Работник увольняется, ему положена компенсация за 6 дней неиспользованного трудового отпуска, последний рабочий день 04.07.2024, компенсация будет начисляться с 05.07.2024 за 3 рабочих дня , т.к 08 июля выходной ?

Добрый день! Просим Ирину Евгеньевну, рассмотреть данный вопрос. Большое спасибо, Вам!

Зачет НДС. ТОО покупает товар и потом продает его в ЕАЭС. Покупает товар с НДС и скидкой 25 %.

1. При продаже мы можем так же продать товар в ЕАЭС со скидкой 25% и минус 12%НДС, так как НДС=0%.

2. Данный оборот по 0% ставке пойдет нам в зачет?

3. Почему -то покупатели из стран ЕАЭС требуют вернуть им НДС, думая что НДС нам возвращает бюджет, ссылаясь на статью п.1,2 ст 431 НК РК. Как им объяснить, что НДС нам не возвращается на счет и мы не можем официально вернуть его покупателю. Только берем в зачет.

Вопрос по поводу регистрации договоров оферты Представительства, если сумма платежей превышает и не превышает суммы 50 000 дол. Вопрос отправляю в приложении.

Запрос: ЮЛ резидент РК Участник МФЦА является Управляющей Компанией (УК) и имеет лицензию на осуществление по «Управлению инвестициями». Управление инвестициями означает управление на дискреционной основе (по своему усмотрению) активами, принадлежащими другому лицу Инвестору, где активы включают любые инвестиции. Сама УК открывает счет для Инвестора и торгует в его интересах через своих брокеров. Инвестор при входе деньгами (либо ценными бумагами) (зачисляет деньги на счет УК, либо ценными бумагами) и при выходе Инвестор получает деньги (либо ценные бумаги) с суммой основной инвестииции и маржой от УК. УК получает свою комиссию за управление инвестициями. Пример: Инвестор зачислил 1 000 000 USD, УК заработала на эти деньги для Инвестора 200 000 USD.

1 вариант: Инвестор забирает 200 000 USD в виде маржи, 1 000 000 USD инвестиции остаются как инвестиции для дальнейшего получения дохода.

2 вариант: Инвестор забирает 1 000 000 USD в виде возврата капитала и 200 000 USD в виде маржи.

3 вариант: Инвестор забирает 1 000 000 USD в виде возврата капитала, но 200 000 USD в виде маржи остаются для дальнейшего получения дохода. Инвестора: - Гражданин РФ, налоговый резидент РФ и Гражданин РФ, налоговый резидент РК.

Вопрос:

1. Какие могут возникать налоговые обязательства у обоих Инвесторов в зависимости от вложения активов в ценные бумаги, имущество, проценты и т.д. или другие активы ?

2. Какие возникают налоговые обязательства у УК от своей комиссии и в качестве налогового агента за доходы Инвесторов ?

ТОО ОУР, не плательщик НДС, Заказывает услуги рекламы/продвижения (рекламные объявления) в Instagram у поставщика Meta Platforms Ireland Limited. При размещении таргетированной рекламы мы определяем територию распространения рекламы и показа рекламы, в нашем случае это РК, город Алматы. Какие налоговые обязательства возникают при получении данных рекламных услуг? Есть ли необходимость в предоставлении ФНО 101.04 и оплате КПН за нерезидента?

ТОО, ОУР, НДС Сотрудник предоставил пенсионное удостоверение, в котором указано :"Пенсионер по возрасту". Она является многодетной матерью. Ей 54 года. Правы ли мы, что не удерживали ОПВ как пенсионеру по возрасту, как указано в пенсионном удостоверении?

Здравствуйте. Я так понимаю что в моем примере должна заполняться строчка 000004 Сумма земельного налога к уменьшению, ВСЕГО 7200, но она не заполняется. Какие настройки надо сделать чтобы в 700.00 корректно заполнялась? По налогу на транспорт строчка 700.01.039 тоже не заполняется, и 700.00.008 тоже не заполняется. Тогда 701.01 можно не отражать в регламентированном отчете и 700.00 отразить, чтобы не задваивались суммы. Потому что счёт 1430 они сами не формируют.

Наше ТОО импортирует товар из Германии, Чехии (не ЕАЭС). Поставщик предоставил нам оборудование для демонстрации клиентам. Оборудование было ввезено в Казахстан на условиях временного ввоза, ГТД ИМ 53, оплачены сбор, налоги и пошлины по 3% на 5 мес. Планируется к концу 2025 г. вернуть оборудование. Отражаем ли поступление временного ввоза в 1С, а также в ф.300.00, как отражаем уплаченные налоги, идут ли на вычеты эти налоги?