Вопрос-Ответ

ТОО юр.лицо РК согласно договора об оказании туристских услуг предоставит услуги туризма туристу из Малазии тур которого включает по Казахстану и Киргизии. В Кыргызской Республике туристские услуги по г.Бишкек и Иссык Куль (проживание, транспортные услуги и гида) предоставит юридическое лицо, резидент Киргизии. Возникают ли обязательства по уплате НДС и КПН с дохода юрлица нерезидента, по какой ставке за услуги, оказанные юридическим лицом нерезидентом на своей территории Киргизии? Можем ли применить освобождение от КПН, если услуги оказаны на территории Киргизии или при возникновении налогооблагаемой базы применить освобождение путем применения сертификата резидентства.

У меня вопрос по командировочным. Я отправила работников за границу в Китай и сделала расход с кассы 2000000 тенге. Поехали 2 сотрудника , командировка у них была с 12 июня по 19 июня, после возврата с командировки они мне предъявили документы:

билеты;

проживание;

билеты с авиа китай;

Авиа билет актау-Алматы -128000тенге;

с алматы в актау -116000;

авиа китай -9400 юани ;

гостиница-2200 юани.

Как это все отразить в 1 с бухгалтерии, и как начисляется зп за эти дни которые они были в командировке. Помогите мне с проводками и как это все отразить? 

Доброго времени суток! ТОО , ОУР, не плательщик НДС, приобрел фотооборудование у индивидуального предпринимателя на сумму 767200тенге, ЭСФ в наш адрес ИП не выписал. Вопрос: имеет ли Товарищество по данному фиксированному активу брать на вычеты амортизацию при формировании Декларации по КПН ?

Здравствуйте. ИП работает по двум режимам:

1) СНР для плательщиков единого земельного налога.

2) по упрощенной декларации. Обязан ли ИП исчислять и оплачивать взносы на медицинское страхование по обоим режимам? И указывать их в 920.00 и 910.00?

ТОО-доверитель (СНР) передает ТОО-представителю во временное пользование автотранспорт в аренду, ТОО-представитель в свою очередь передает в субаренду третьим лицам и получает за свои услуги 20% от арендной стоимости:

вопросы:

1) доход для налогообложения доверителя это сумма полностью полученная от третьих лиц или за минусом 20%?

2) Какие проводки доверитель использует при поступлении денег за аренду авто от представителя, какими проводками отражает свой доход доверитель в 1с ? Как доверитель отражает 20% за услугу представителя у себя в 1С?

ТОО на розничном налоге (кафе), реализует алкоголь розничному потребителю, в марте месяце был не подтвержден входящий СНТ на алкоголь. Будет ли штраф за несвоевременное подтверждение СНТ?

Добрый день Компания занимается производством мебели (ТОО- оур, ндс) получила кредитные средства (Инвестиции, субсидируемые Фондом Даму) для приобретения производственного оборудования. Данное оборудование планируется приобретаться с Китая (сделка в USD) код тнвэд: 8462510003 8456110000 8459700009 8462490009 8479500000 8414805100.

Пожалуйста, уточните, какие обязательства и возможные освобождения от уплаты НДС возникают для нас при приобретении данного оборудования?

Необходимо ли нам будет выплачивать какие-либо государственные пошлины при импорте данного оборудования?

Какие вообще могут возникнуть дополнительные расходы при импорте оборудования из Китая?

ТОО на общеустановленном режиме! Директор ТОО в командировке самостоятельно покупал билеты на самолет и производил оплату за проживание, из первичных документов предоставил (авиа билеты, посадочные талоны, чеки на тенговые и валютные оплаты, документ с гостиницы о датах проживания, выписанные на имя Директора).

Вопрос: в ФНО 100.00 данные расходы указываем в строке (100.00.037 Вычет сумм компенсаций при служебных командировках в соответствии со статьей 244 Налогового кодекса).

1. Данные расходы должны ли мы отражать в ФНО 300.00 в строке (300.00.015 Товары, работы, услуги, приобретенные без НДС и по которым зачет не разрешен)?

2. Так как часть документов предоставлена в иностранной валюте, эти расходы должны отражаться в ФНО 300.00

3. Или стыковки при камеральном контроле, ФНО 300.00 и строкой в ФНО 100.00 - 100.00.037 Вычет сумм компенсаций при служебных командировках не происходит.

Добрый день, Уважаемый консультант, благодарю за сотрудничество! Наша ситуация: ТОО (ОУР), без НДС.

1. Подписали Акт выполненных работ на бумаге 13.06.2024 на сумму более 500 млн тг,

2. Выставили ЭСФ 26.06.2024 г без НДС,

3. Подали заявку на постановку НДС, и 26.06.2024 получили Свидетельство о постановке НДС от 26.06.2024г.

Вопрос: 1. Будет ли считаться данный оборот - оборотом c НДС?

В ТОО 2 учредителя нерезидента, один из которых скончался. Наследники еще не вступили в право наследства, идут суды. Может ли директор без ведома учредителей подать на приостановление деятельности? (Директор гражданин Казахстана)

ТОО выплатило депозит поставщику за аренду помещения согласно договора , данная выплата в 1С было отражена операцией по счету 2910, после окончания срока действия договора, депозит постащиком был возвращен, как корректно это отразить в 1С, чтобы закрыть счет 2910

ДД, ТОО, ОУР. Оказываем услуги по технадзору. У нас есть несколько сотрудников ГПХ, которые сдают ежемесячно тех.отчеты в ГАСК. ГАСК их деятельность проверяет через Енбек.КЗ. Можно ли Договоры по ГПХ регистрировать в Енбек.КЗ как работа по совместительству. Если их регистрировать в Енбек.КЗ, то это будет рассматриваться налоговыми органами как трудовые отношения. Но фактически, они нам не сотрудники, а ГПХшники, которых я показываю в ф.200 как ГПХ и оплачиваем за них только ОПВ, ВОСМС и ИПН. Не будет ли это нарушением, если в Енбек КЗ их зарегистрировать как работа по совместительству? Как это будет выглядеть со стороны налоговых органов?

Согласно закону о туристкой деятельности выездным туризмом, под которым понимается путешествия граждан Республики Казахстан и лиц, постоянно проживающих в Республики Казахстан в другую страну. Согласно закону НК РК у Турагента доходом является только комиссионное вознаграждение, все остальное необлагаемым оборотом (комиссионеры). Компания является Турагентством, имеет ли право осуществлять реализации гражданам других стран без постоянного проживания, облагая полностью НДС?

ТОО без НДС, туроператор по въездному туризму, получает предоплату за услуги через систему эквайринга в иностранной валюте (долларах) путем оплаты через POS-терминал. Данная оплата поступает на следующий день после оплаты на расчетный счет в нац валюте (тенге) по курсу банка второго уровня, за минусом комиссии банка по курсу Нац. Банка на дату совершения операции через POS-терминал. Т.е. 24.06 на р/с поступили средства в размере 44 361,6 тенге ($96*462,1 курс банка), по выписке видно, что 21.06 прошла оплата через POS-терминал в размере $100 с удержанием комиссии (4%) в размере 1 838,4 тенге. В данном случае пробивается фискальный чек с расчетом $100*курс нац банка на 21.06.

Вопрос: Какими операциями и датами в 1С отражать движения денежных средств при поступлении в валюте, конвертации и как отражать возникшую курсовую разницу при зачислении средств. Правильно ли производится выписка чека или необходимо выбивать чек на сумму поступивших на расчетный счет средств без учета комиссии и курсовых разниц?

Добрый день. ТОО на общеустановленном режиме занимался обменом валют. В феврале месяце решили закрыться, лицензию в национальный банк сдали. Уставной капитал обязан быть 100 млн тенге на 1 обменный пункт. Сейчас хотим ТОО перепродать, забрать уставной капитал 100 млн, выплатить дивиденды, и продать за 500 тыс тенге.

Как правильно вывести деньги с уставного капитала?

и второй вопрос Если учредитель имеет несколько ТОО и в каждом хочет забрать дивиденды в размере 30000 мрп с накопленной годами прибыли. 30000 мрп это в общем физ.лицо может забрать дивиденды со всех своих ТОО, или же можно в первом ТОО 30000 мрп и во втором ТОО 30000 мрп вывести?

Добрый день! ИП на ОУР, имеет в наличие нежилое помещение (далее - ФА). Оплачивает за него налог на имущество и сдает ФНО 700 и 701. При сдаче отчетов за 2020 г и 2021 год, бухгалтер не отразил ФА (нежилое помещение) в приложении ФНО 220.02 (вычеты по ФА). Подскажите пожалуйста, как правильно внести корректировку и отразить данный ФА в приложении 220.02 (вычеты по ФА) за 2022 год, чтобы не делать корректировку в 220.00 за 2021 год.

Здравствуйте. ТОО приобрел трактор в лизинг. Лизингодатель выставил ЭСФ на стоимость первоначального взноса. По договору право собственности принадлежит лизингодателю. Право собственности на трактор переходит по истечении срока договора.

1) Нади ли ставить на баланс ТОО приобретенный трактор и по какой стоимости?

2) надо ли начислять амортизацию?

Компания ОУР плательщик НДС купила Транспортные средства? Как определить вид транспортного средства легковой или грузовой? Как определить транспортный налог на авто? Во вложение тех паспорта ТС.

ТОО на ОУР плательщик НДС имеет на балансе квартиру и офис. Офис учтен как ОС и сдается в аренду, квартира на 1330 - товар. В 2023 году проводились ремонтные работы в обоих помещениях, все расходы были взяты на вычет как текущие расходы.

Вопрос 1. Нужно ли расходы на ремонт офиса относить на увеличение балансовой стоимости согл МСФО иас 16? Или мы можем взять всю сумму на вычет как текущий ремонт?

Вопрос 2. Квартира находится на счетах 1330 как товар с октября 22 года, имею ли я право оставлять ее на этих счетах или по истечению 1 периода (МСФО иас 2) или я должна перевести ее в ОС?

Вопрос 3. Могу ли я взять на вычета все расходы по ремонту квартиры в 23 году если она не была продана?

Вопрос 4. Нужно ли сдавать 1 инвест по недвижимости в ОС?

ТОО, ОУР. Наш сотрудник впервые в 2024 году сдал декларацию о доходах. ФНО 250,00. Через кабинет налогоплательщика.

Пошагово: 1-открыл список форм 2024 года;

2- выбрал форму 250,00;

3- заполнил и отправил; 4- получил уведомление о принятии.

В уведомлении прописано: 1- принята 250,00; 2- вид "первоначальная"; 3- налоговый период "2024"; дата предоставления "31 декабря 2023г."

Вопрос: правильно ли, что форма 250,00 взята из пакета 2024 года? Будут ли проблемы при составлении декларации о доходах в 2025 году по оборотам текущего 2024г.? Ведь в уведомлении прописано, что налоговый период 2024г. Спасибо.