Вопрос-Ответ

Составляется ли расчет сумм авансовых платежей на 2018 г.? Если да, то какую сумму прибыли должны планировать? В прошлые годы были убытки, только прибыль в 2017 г.

Что означает пункт:
1) дополнительную оплату труда по зонам в размере:
чрезвычайного радиационного риска – 2 МРП;
максимального радиационного риска - 1,75 МРП;
повышенного радиационного риска - 1,5 МРП;
минимального радиационного риска - 1,25 МРП;
на территории со льготным социально-экономическим статусом - 1 МРП.
К окладу прибавляется за месяц 1,5 МРП (2525*1,5)?
Какими налогами облагаются при выплате?

Принят работник, он утверждает, что ему полагаются к обязательным ежегодным отпускам 10 дней дополнительных при предоставлении им справки о том, что он действительно проживал на территории Семипалатинского полигона.
Действительно ли полагается и где можно найти такой документ основание?

ТОО имело на балансе здание, числившееся как гостиница, имевшая помещения для проживания и нежилые помещения. В октябре руководство принимает решение переоборудовать жилую часть гостиницы в квартиры. Заключает договор с генеральным подрядчиком и в ноябре продает квартиры, оставляя нежилые помещения за собой. ТОО применяет пропорциональный метод отнесения НДС в зачет. Должна ли компания, в данном случае, перейти на применение раздельного метода? Если да, то какие риски возникают у компании? Можно ли откорректировать ошибки в случае необходимости изменения метода отнесения?

ТОО на общеустановленном режиме.
Ситуация: за 2 квартал текущего года обороты ТОО по реализации составили 1000 тенге (по нулевой ставке, вывоз товара на экспорт). Приобретенные товары и услуги составили 2000 тенге НДС 240 тенге. Превышена сумма НДС относимого в зачет над суммой начисленного НДС.После сдачи ФНО 300.00 получили уведомление на оплату НДС в размере 240 тг. Должны ли мы оплатить сумму НДС, отнесенного в зачет?

Сотрудник работает вахтовым методом. Находясь в межвахтовом отпуске он заболел. Выписан больничный лист с 01 марта по 12 марта. Вахта должна была начаться с 07 марта. К работе сотрудник приступил с 12 марта. Должна ли организация выплатить больничный лист с 07 марта по 11 марта?

ТОО занимается продажей лакокрасочной продукции. Некоторые покупатели интересуются, почему нет лицензии на продажу лакокрасочных изделий? Нужны ли  какие-то сертификаты и лицензии на товары? Где это узнать?

В ноябре 2016 Предприятие приобрело авиабилеты у ТОО для осуществления перелета сотрудника компании в целях командировки. При приобретении авиабилетов НДС не был взят в зачет и в декларации по НДС за 4 квартал был отражен в строке 300.00.015 «Товары, работы услуги, приобретенные без НДС» и по которым зачет не разрешен. В связи с отменой командировки авиакомпания выставила инвойс по возврату билетов на "минус". Должна ли корректировка оборота по приобретению без НДС отражаться в приложении 300.06, или в этом приложении отражаются только корректировки оборота по приобретению, по которым НДС ранее был взят в зачет?

ТОО 19.10.2018 г. выдало 11120 тенге в подотчет сотруднику на приобретение российской страховки в г. Самара. Сотрудник 19.10.2018 г. приобретает страховку (квитанция к ПКО, фискальный чек, счф на ТОО на сумму 2204.55 рублей), но авансовый отчет составляется 29.12.2018 г. Сумму 1137 тенге (11120 - (курс 5,56 на 19.10*2204,55) ТОО должно выплатить как перерасход? Возникает ли в данном случае курсовая разница?

ТОО (общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС) продали грузовой автомобиль (основное средство) физическому лицу за наличный расчет с предоставлением чека ККМ. Является ли нарушением тот факт, что ТОО не выписало счет - фактуру данному покупателю?

Должна ли компания возмещать работнику проезд на такси с города до Аэропорта, а также в пункте командирования с Аэропорта до гостиницы, и обратно до аэропорта?

Приобрели форму для вахтеров, для нашего вида деятельности нет такой обязанности. Поставила, согласно списка, каждому сумму за форму в доход и, соответственно, удержала все налоги: ИПН, ОПВ, СО, ОСМС и СН. Верно ли поступили?

ТОО, сфера деятельности торговля, на упрощенном режиме налогообложения, плательщик НДС. Если ТОО занимается торговлей комплектующих изделий для натяжных потолков (т.е. в группу строительных материалов входит), есть расчетный счет в банке, торговля оптовая, но не имеет ККМ, обязательно иметь ККМ с ОФД? Какие организации должны иметь обязательно ККМ с ОФД или просто ККМ?

Компания общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС. Реализация оптовая мед. препаратов. В целях получения дохода используется автотранспорт менеджерами. Согласно приказа руководителя, расходы по эксплуатации автотранспорта 50/50, т.е. оплачивает компания все расходы (соответственно расходы и ТМЗ по документам), а затем удерживает из з/п сотрудников 50% понесенных расходов на содержание автотранспорта.
Вопрос. Удержания из заработной платы сотрудников ТМЗ и работ по ремонту автомашин - это реализация компанией ТМЗ и работ? Следовательно, облагаемый НДС оборот по реализации?

 1. Учредитель компании иностранный гражданин, есть вид на жительство РК, он имеет за границей недвижимое имущество и счета в банках. Должен ли он предоставить декларацию по форме 240.00 за 2017 год?
2. Сотрудник имеет вид на жительство РК, в РК есть квартира в собственности с 2005 года, должен ли он предоставить декларацию по форме 240.00 за 2017 год?

ТОО 1 (общеустановленный режим, плательщик НДС). Работник был в отпуске (за период работы с 14 марта 2018 по 22 марта 2019 года) с 22 июля по 04.08.2019 года. Фактически работник должен быть в отпуске по 14.08.2019 г. С 01.09.2019 г. работник увольняется. 01.09.19 г. принимают на ту же должность в другое ТОО 2 (Директор обоих ТОО один и тот же человек). Должен ли работник возвратить (за период с 05.08.2019 по 13.08.2019 г.) частичную сумму отпускных ТОО 1?
Принят на работу 01 ноября 2017 года, в отпуске был с 03.09.2018 г. по 16.09 2018 г. и с 22.07.2019 г. по 02.08.2019 года.

Физическое лицо на праве личной собственности (договор купли-продажи от 02 декабря 2014г) имеет нежилое помещение стоимостью 21 744 990 тенге, которое сдает в аренду. Данное физ. лицо не платило налог на имущество. Ему не приходили уведомления о неуплате налога на имущество. Сейчас ему пришло уведомление, что не сдана форма 700.00 за 2016г., должен он сдавать эту форму? Какое административное наказание ему грозит в данном случае, согласно какой статьи он должен рассчитать налог на имущество?

ИП, общеустановленный режим налогообложения. Режим ЧП закончился 11 мая, ждём разрешение на открытие цеха. Сказали, что его получим 27-28 мая, но, как стало известно, что из 20 работников, допустят к работе 12.
1) Как быть с остальными работниками? Должны ли мы начислять 42500 тенге и оформлять как простой? С какого числа? с 1 июня или с 11 мая? Как правильно это сделать? (Оплатить полностью 42500 или посчитать среднедневную из расчёта 42500 и оплатить за рабочие дни простоя?)
2) Как быть с работниками, что будут допущены к работе? Должны ли мы им начислять простой с 11 мая по 27-28 мая? Если да, как правильно это сделать? (Оплатить полностью 42500 или посчитать среднедневную из расчёта 42500 и оплатить за рабочие дни простоя?)

Нужно ли вести воинский учет на предприятии, где у всех сотрудников-мужчин это не основное место работы?

АО, заключило договор на оказание услуг с резидентом РФ, который не является плательщиком НДС. У нас возник спорный вопрос по предоставлению документов от этого поставщика. Поставщик отказывается выставлять нам счет-фактуру, предоставив только акт выполненных работ, мотивируя отказ тем, что он не являются плательщиками НДС и по закону РФ не обязан выписывать счет-фактуру. Не знаем, правомерен ли их отказ. И какие наши действия - можем ли мы взять на вычеты оказанные услуги только на основании акта выполненных работ?