В каком периоде отразить НДС в зачете?
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
1005
Облачный 1С 
Вопрос:
ТОО на общеустановленном режиме, плательщик НДС. От поставщика была получена услуга с НДС, ЭСФ выписан во 2 квартале, НДС взяли в зачет во 2 квартале 2019 года. По результатам камерального контроля пришло извещение, из которого выяснили, что поставщик изменил ранее выписанный ЭСФ уже в 3 квартале. Как должны поступить в данном случае? Сделать отложенный НДС со 2 квартала на третий и пересдать форму 300.00?
Ответ:
В рассматриваемой ситуации, скорее всего, речь идет о том, что поставщик выписал исправленный счет-фактуру. Согласно пункту 1 статьи 400 Налогового Кодекса, НДС относимый в зачет, учитывается в том налоговом периоде, на который приходится наиболее поздняя из следующих дат: 1) дата...
В рассматриваемой ситуации, скорее всего, речь идет о том, что поставщик выписал исправленный счет-фактуру. Согласно пункту 1 статьи 400 Налогового Кодекса, НДС относимый в зачет, учитывается в том налоговом периоде, на который приходится наиболее поздняя из следующих дат: 1) дата...
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.
СПЕЦИАЛЬНОЕ ПРЕДЛОЖЕНИЕ
Получите полный доступ ко всем ресурсам нашего сайта ВСЕГО за 12500 тенге на 24 часа.
В рамках этого периода вам будет БЕСПЛАТНО доступен весь сайт + 1 телефонная консультация.
ПОЛУЧИТЬ ДОСТУП НА 24 ЧАСАДОКУМЕНТ ПОКАЗАН НЕ ПОЛНОСТЬЮ!
Для продолжения просмотра авторизуйтесь с действительной подпиской.
или
Оформите подписку и получите доступ ко всем материалам на 1 год бесплатно!
Оформить подпискуМатериал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.
