Верно ли отразятся доходы и вычеты по КПН за 2017г.?
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
ТОО, ОУР, резидент. В компании на балансе на начало периода 2 автомобиля, в течение 2017 года они были проданы, и приобретены другие 2 автомобиля т.е.:
На начало балансовая стоимость группы в Налоговом учете: 16 500
Поступившие (по стоимости приобретения): 26 000
Выбывшие (по стоимости реализации): 23 500
Последующие расходы (текущий ремонт и ТО): 1 000
Амортизационные отчисления в НУ: (16 500 +26 000 -23 500) *25% =4 750
На конец балансовая стоимость группы в НУ: (16 500 +26 000 -23 500) =19 000
Доходы:
16 500 + 26 000 =42 500
23 500 – 42 500 = -19 000 (нет дохода в НУ от выбытия активов)
Вычеты:
19 000 - 4 750= 14 250 (менее 300 МРП), тогда
на вычеты берется балансовая стоимость группы на конец периода - 19 000
Плюс последующие расходы (текущий ремонт) – 1 000
Всего вычетов: 19 000 + 1 000 = 20 000
Верно ли отразятся доходы и вычеты в КПН за 2017г.?
Расчет согласно ситуации: стоимостной баланс на начало поступившие ФА (+) выбывшие ФА (-) корректировки (+/-) стоимостной баланс на конец Амортизация 16 500 26 000 23 500 0 19 000 25% = 4...
СПЕЦИАЛЬНОЕ ПРЕДЛОЖЕНИЕ
Получите полный доступ ко всем ресурсам нашего сайта ВСЕГО за 12500 тенге на 24 часа.
В рамках этого периода вам будет БЕСПЛАТНО доступен весь сайт + 1 телефонная консультация.
ПОЛУЧИТЬ ДОСТУП НА 24 ЧАСАДОКУМЕНТ ПОКАЗАН НЕ ПОЛНОСТЬЮ!
Для продолжения просмотра авторизуйтесь с действительной подпиской.
Оформите подписку и получите доступ ко всем материалам на 1 год бесплатно!
Оформить подпискуМатериал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.
