Вопрос-Ответ

Добрый день! ТОО (ОУР, плательщик НДС) Приобрело 20.02.24 г. газопоршневой генератор у поставщика с Китая, за оборудование не оплатило. НДС учтен методом зачета. Отражен в 1С согласно инвойса и декларации на товары на кредите счета 4110. Генератор вырабатывает электроэнергию. Ежемесячно при получении денег за выработанную э/энергию от заказчика, ТОО производит расчет с поставщиком с Китая согласно выработанной э/энергии.

За простой генератора по вине поставщика с Китая, ТОО выставляет штрафы поставщику с Китая. Поставщик с Китая выставляет акт выполненных работ за выработанную э/энергию для того, чтобы ТОО оплачивало за оборудование, так указано в договоре купли-продажи. Поставщик с Китая указывает в акте выполненных работ наименование: работы по поставке ГПУ на месторождении за месяц, например за сентябрь 2024 г. , указывает количество выработанной э/энергии, цену и сумму. Я завела два договора в 1С с поставщиком с Китая для того, чтобы уменьшать задолженность за полученный поршневой генератор. В сентябре поставщик с Китая выставил АВР на 56000 юаней, сделала корректировку долга(списание долга) на 56000 юаней с одного договора на другой с целью уменьшения долга за генератор и указала счет 4110, а 1С отражает на 3310, т.е долг за генератор не уменьшился на 56000 юаней, оплаченных в сентябре 2024 г.

Правильно ли отражаю в 1С все перечисленные операций? Каким документом реклассифицировать часть сумм со счета 4110 на краткосрочный? Не засчитает ли налоговый орган как услуги нерезидента, оказанные на территории РК и не обложит ли КПН и НДС? Так как в АВР указаны работы по поставке ГПУ. 

Выписали акт выполненных работ и ЭСФ заказчику ГУ, на сумму согласно договора. Оплатили меньше, в связи с доп. соглашением, где сумму поменяли на меньше предъявили неустойку (штраф, пеню). Как теперь закрыть 1210?

ТОО с 2021 года продает мед изделия и имеет накопленный убыток 500млн тг. В этом году планирует добавить вид деятельности- перевозки транзитом. Можно ли при получении дохода по перевозкам использовать общий накопленный убыток прошлых лет?

Добрый день. Прошу дать ответ, какие налоги возникают у нашей компании при заключении данного договора. Договор прилагается.

За 2024 год были сданы расчет суммы авансовых платежей по КПН до сдачи декларации на 16 800 000 по 5 600 000 ежемесячно и расчет суммы авансовых платежей по КПН после сдачи декларации на 28 800 000 по 3 200 000 ежемесячно. По итогу года, из-за переоценки валютной кредиторской задолженности, образовался очень большой расход по курсовой разнице. Можно ли сдать в декабре дополнительную форму 101.02 с корректировкой (минус 20 000 000) или только можно отсторнировать сумму на (минус 3 200 000)?

Здравствуйте! ТОО Общеустановленный режим НДС-к. Деятельность сдачи в аренду помещения в ТРЦ. Получили товар "Шторные конструкции" на сумму 45 641 931 тенге без НДС. Как правильно оприходовать как товар или посадить на ОС? Если на ОС то указать 4 группу "Фиксированные активы, не включенные в другие группы, ....., 15%?

ТОО ,ОУР ,НДС , резидент РК Приобрели Полис пограничного страхования на территории Республики Беларусь оплата была в Евро наличными.

Вопрос: Согласно статье 644 , ТОО обязаны ли оплатить КПН за нерезидента 15% ? Можем ли мы взять на вычеты данную страховку? Во вложении приложили полис и чек об оплате

1) Категория вопроса: юридический / налогообложение 2) Организационно-правовая форма: товарищество с ограниченной ответственностью 3) Режим налогообложения: общеустановленный 4) Компания является плательщиком НДС 5) Бухгалтерский учет ведется согласно НСФО Ситуация 1: Компания работает с 2004 года. Основная часть ОС уже списано давно, так как произошёл и физический износ ОС и моральный, и списана полная сумма по бухгалтерскому учёту. Но есть несколько ОС, которые были приобретены относительно недавно (однако подходит сроки окончания амортизации), но данные ОС будут продолжать использоваться в предпринимательской цели. Учёт ведётся по НСФО.

Вопросы: как правильно сделать переоценку таких ОС? Как увеличить срок использования ОС? Каким документов в 1С это необходимо сделать? Нужно ли менять срок полезного использования ОС в документе «принятие к учёту ОС»? Какие документы (приказ, распоряжения и т.д.) необходимо создать, что писать в основании данного приказа? Просим Вас дать развернутый ответ и скриншотами из программы 1С.

Ситуация 2: В начале 2023 года, когда наша компания снимала аренду офиса в БЦ «Казжол», произошёл прорыв системы отопления, и офис был затоплен. Были повреждены мебель и оргтехника. Часть мебели были восстановлены за счёт Арендодателя (имеется переписка и согласие Арендодателя). Определенная часть ущерба была погашена в виде денежных средств. Но остаток долга (99960,00 тенге) по сегодняшний день не погашен. Вопросы: как и когда я могу списать данный долг? (так как писать исковое заявление при такой сумме не имеет смысла). Могу ли я списать данную сумму на вычеты, так как при начислении ущерба были использованы проводки 1274-6290? Спасибо

Добрый день. Ведем ИП на упрощённом режиме налогообложения, пришло уведомление о том что мы подходим к порогу для постановки на учет по НДС, собрав и проверив все данные мы действительно близки к границе, но не критично. Вопрос в следующем: За год оборот по реализациям (отправленным ЭСФ) составил 57 870 750, чеков было выбито на сумму 16 851 586, из суммы выбитых чеков документами закрыта сумма 7 386 500, а чеков на сумму 9 465 086 тенге мы не закрыли документами, тк они были выданы частным лицам.

Вопрос еще как отразить правильно эту сумму чеков 9 465 086 если они не были закрыты документально и не отражены в ЭСФ и у нас нет обязательств выписывать ЭСФ для частных лиц. Как правильно посадить все данные в отчет 910 чтобы у налоговой не возникало вопросов, так как нам кажется что по их данным они задваивают наши обороты согласно ЭСФ и данных ККМ.

Добрый день! ТОО на УОР, плательщик НДС, приобретает ноутбук и программное обеспечение Microsoft Office (бессрочная подписка). Поставщик выписывает ЭСФ на ноутбук с признаком происхождения 2, а на программное обеспечение с признаком происхождения 6 и предоставляет на ноутбук накладную, а на программное АВР. Ранее программное приобреталось как товар и учитывалось в составе НМА. Правомерны ли действия контрагента на выписку ЭСФ на Microsoft Office (бессрочная подписка) с указанием признака происхождения 6?

ТОО, ОУР, не плательщик НДС, вид деятельности оказание услуг, раз в месяц оформляем АВР. На 30 ноября 2024 года оборот фирмы 72 млн. Реализация в декабре месяце будет на 2млн. АВР и ЭСФ будем оформлять от 31.12.2024г. Оборот по реализации за 2024 год будет превышен 20 000 кратного размера МРП.

Вопрос:

Налоговое заявление на постановку когда должны подать? Подача заявлении после 31 декабря не будет ли нарушением, так как превысили установленный минимум в декабре месяце? (АВР за декабрь месяц можно ли оформить без НДС)?

После постановки на НДС в течении какого срока можно подать заявление на снятие с НДС (можно ли в декабре текущего года подать заявление на постановку на НДС и в январе 2025 года подать заявление на снятие с НДС)?

ТОО 1 присоединяется путем слияния к ТОО 2 . В ТОО 1 -1 учредитель ,он же работает в ТОО 2. В договоре о присоединении есть пункт ,что ТОО 2 в течении 3-х лет обязано выплатить сумму физ. лицу -учредителю ТОО 1.

Вопрос:

1. В передаточном акте нужно указывать эту сумму?

2. Какими проводками отразить в бух.учете эту сумму на основании договора в тоо 2.

3. Нужно отражать в декларациях налогового учета (форма 200) и будет ли эта сумма облагаться налогами в тоо 2.

4. Физ.лицо отражает в 270 форме при получении денежных средств и оплачивает налог 10%?

Вопрос по программе 1С Бухгалтерия. Кадровый учет и заработная плата. Произошли изменения по применению налоговых вычетов. Сотрудник поступил в институт. Налоги по ОСМС и ВОСМС вернулись. Возникла необходимость провести пересчет налогов. В заявлении на предоставлении вычетов сделала исправления. Но в сведениях о вычетах информация осталась и пересчете идет начисление данных налог. Как правильно внести изменения?

Мы IT компания ООО "Старт Мэттер" - резидент Республики Беларусь (РБ), оказывающая услуги по разработке программного обеспечения. Нашими основными клиентами и плательщиками услуг являются юрлица США и стран Европы. В связи с проблемами получения валютной выручки в долларах США и евро на территории РБ, мы планируем открыть счета в Республике Казахстан как нерезидент-юрлицо для получения выручки "транзитом". Открывать представительство либо филиал мы не планируем. Директор ООО Старт Мэттер получит ИИН в Посольстве РК в г. Минске, далее мы будем регистрировать компанию в ваших налоговых органах и получать БИН на компанию-нерезидента по основаниям - открытие счета. Со всем необходимым пакетом документов (ИИН, БИН, нотариально заверенные копии уставных документов и прочее) мы обратимся в один из банков РК с целью открытия счета. После открытия счета наши клиенты из США и Европы будут перечислять на валютные счета, открытые в банке РК, выручку за оказанные нами услуги по договорам в размере около 50-100 тыс $ в совокупности в месяц (4-5 клиентов). Данная выручка в полном объеме будет переведена на наши счета в РБ в течение 5 рабочих дней (по законодательству РБ). Просим разъяснить влечет ли вышеуказанная деятельность уплату налогов на территории РК и каких именно?

Здравствуйте, у меня вопрос. В организации долго не выдают зарплату. Сегодня поступили деньги на выплату зарплаты и налогов (частично). Как выплатить зарплату с выплатой пени за просрочку. Как все начислить и какие положения есть по бухучету? Спасибо

ИП работает по ОУР, НДС- к в 2024 году оборот прошел в 1 311 000 000 тенге (сумма без НДС) . Реализация овощи-фрукты, импортер.

Есть ли какие-нибудь ограничения или лимиты у ИП?

И есть ли такое понятие как Аванс по КПН ( если у ТОО превышает 325000 мрп, то тут он попадает на расчет аванса по кпн) Или это только для юрлиц ТОО?

Добрый день! ИП (ОУР, неплательщик НДС ) планирует приостановить деятельность в 2025г. Что нужно учесть, сдать до 31.12.2024: отчеты 200,00 за 4кв.2024 ,220,00 за 2024г., заявление о приостановлении сдачи отчетности на 1 год. Расчетный счет можно не закрывать, с него оплачивать ВОСМС в 2025 году за ИП. Валютный контракт на оказание услуг на экспорт, действующий, срок действия договора не указан, можно не закрывать в банке? Возможно будем по нему еще работать.

ТОО, ОУР, не НДС, резидент РК Компания открылась 08.01.2024г На территорию РК ввозится товар : Специализированный, для перевозки крупногабаритных и тяжеловесных грузов КОД ТНВЭД – 8716393001 Дохода у компании нет, компания хочет применить налоговые преференции что бы взять на вычеты стоимость товара и НДС при импорте из РФ.

Вопрос: 1. Может ли компания взять на вычеты стоимость товара и НДС при импорте из РФ в полном объеме как налоговые преференции?

Дополнительные вопросы к №847014

1. Верно ли мы понимаем, что положительные курсовые разницы по перечислениям в головную компанию (в целях головной компании) не включаются в состав дохода филиала, а отрицательные в состав вычетов?

2. Просим ответить на первый вопрос из основного (ответа на него нет в основном вопросе): Может ли филиал брать на расходы (вычеты по КПН) расходы (вычеты) по комиссии банка по перечислению в головную компанию (для головной компании)?

ТОО ОУР плательщик НДС, оплатила Китайской компании по Договору за рекламные услуги своего продукта через китайский интернет-магазин Taobao, услуга рекламного продвижения происходит на территории Китая. Договор во вложении.

Вопрос: 1.будет ли считаться услуги по данному Договору, как за рекламные услуги или есть еще другие? 2.если это рекламные услуги или другие услуги, то какими налогами будут облагаться? 3.в каких налоговых отчетах нужно отразить данную сделку?