Вопрос-Ответ

Добрый день, Уважаемый консультант, благодарю за сотрудничество! Наша ситуация: ТОО (ОУР), без НДС.

1. Подписали Акт выполненных работ на бумаге 13.06.2024 на сумму более 500 млн тг,

2. Выставили ЭСФ 26.06.2024 г без НДС,

3. Подали заявку на постановку НДС, и 26.06.2024 получили Свидетельство о постановке НДС от 26.06.2024г.

Вопрос: 1. Будет ли считаться данный оборот - оборотом c НДС?

В ТОО 2 учредителя нерезидента, один из которых скончался. Наследники еще не вступили в право наследства, идут суды. Может ли директор без ведома учредителей подать на приостановление деятельности? (Директор гражданин Казахстана)

ТОО выплатило депозит поставщику за аренду помещения согласно договора , данная выплата в 1С было отражена операцией по счету 2910, после окончания срока действия договора, депозит постащиком был возвращен, как корректно это отразить в 1С, чтобы закрыть счет 2910

ДД, ТОО, ОУР. Оказываем услуги по технадзору. У нас есть несколько сотрудников ГПХ, которые сдают ежемесячно тех.отчеты в ГАСК. ГАСК их деятельность проверяет через Енбек.КЗ. Можно ли Договоры по ГПХ регистрировать в Енбек.КЗ как работа по совместительству. Если их регистрировать в Енбек.КЗ, то это будет рассматриваться налоговыми органами как трудовые отношения. Но фактически, они нам не сотрудники, а ГПХшники, которых я показываю в ф.200 как ГПХ и оплачиваем за них только ОПВ, ВОСМС и ИПН. Не будет ли это нарушением, если в Енбек КЗ их зарегистрировать как работа по совместительству? Как это будет выглядеть со стороны налоговых органов?

Согласно закону о туристкой деятельности выездным туризмом, под которым понимается путешествия граждан Республики Казахстан и лиц, постоянно проживающих в Республики Казахстан в другую страну. Согласно закону НК РК у Турагента доходом является только комиссионное вознаграждение, все остальное необлагаемым оборотом (комиссионеры). Компания является Турагентством, имеет ли право осуществлять реализации гражданам других стран без постоянного проживания, облагая полностью НДС?

ТОО без НДС, туроператор по въездному туризму, получает предоплату за услуги через систему эквайринга в иностранной валюте (долларах) путем оплаты через POS-терминал. Данная оплата поступает на следующий день после оплаты на расчетный счет в нац валюте (тенге) по курсу банка второго уровня, за минусом комиссии банка по курсу Нац. Банка на дату совершения операции через POS-терминал. Т.е. 24.06 на р/с поступили средства в размере 44 361,6 тенге ($96*462,1 курс банка), по выписке видно, что 21.06 прошла оплата через POS-терминал в размере $100 с удержанием комиссии (4%) в размере 1 838,4 тенге. В данном случае пробивается фискальный чек с расчетом $100*курс нац банка на 21.06.

Вопрос: Какими операциями и датами в 1С отражать движения денежных средств при поступлении в валюте, конвертации и как отражать возникшую курсовую разницу при зачислении средств. Правильно ли производится выписка чека или необходимо выбивать чек на сумму поступивших на расчетный счет средств без учета комиссии и курсовых разниц?

Добрый день. ТОО на общеустановленном режиме занимался обменом валют. В феврале месяце решили закрыться, лицензию в национальный банк сдали. Уставной капитал обязан быть 100 млн тенге на 1 обменный пункт. Сейчас хотим ТОО перепродать, забрать уставной капитал 100 млн, выплатить дивиденды, и продать за 500 тыс тенге.

Как правильно вывести деньги с уставного капитала?

и второй вопрос Если учредитель имеет несколько ТОО и в каждом хочет забрать дивиденды в размере 30000 мрп с накопленной годами прибыли. 30000 мрп это в общем физ.лицо может забрать дивиденды со всех своих ТОО, или же можно в первом ТОО 30000 мрп и во втором ТОО 30000 мрп вывести?

Добрый день! ИП на ОУР, имеет в наличие нежилое помещение (далее - ФА). Оплачивает за него налог на имущество и сдает ФНО 700 и 701. При сдаче отчетов за 2020 г и 2021 год, бухгалтер не отразил ФА (нежилое помещение) в приложении ФНО 220.02 (вычеты по ФА). Подскажите пожалуйста, как правильно внести корректировку и отразить данный ФА в приложении 220.02 (вычеты по ФА) за 2022 год, чтобы не делать корректировку в 220.00 за 2021 год.

Здравствуйте. ТОО приобрел трактор в лизинг. Лизингодатель выставил ЭСФ на стоимость первоначального взноса. По договору право собственности принадлежит лизингодателю. Право собственности на трактор переходит по истечении срока договора.

1) Нади ли ставить на баланс ТОО приобретенный трактор и по какой стоимости?

2) надо ли начислять амортизацию?

Компания ОУР плательщик НДС купила Транспортные средства? Как определить вид транспортного средства легковой или грузовой? Как определить транспортный налог на авто? Во вложение тех паспорта ТС.

ТОО на ОУР плательщик НДС имеет на балансе квартиру и офис. Офис учтен как ОС и сдается в аренду, квартира на 1330 - товар. В 2023 году проводились ремонтные работы в обоих помещениях, все расходы были взяты на вычет как текущие расходы.

Вопрос 1. Нужно ли расходы на ремонт офиса относить на увеличение балансовой стоимости согл МСФО иас 16? Или мы можем взять всю сумму на вычет как текущий ремонт?

Вопрос 2. Квартира находится на счетах 1330 как товар с октября 22 года, имею ли я право оставлять ее на этих счетах или по истечению 1 периода (МСФО иас 2) или я должна перевести ее в ОС?

Вопрос 3. Могу ли я взять на вычета все расходы по ремонту квартиры в 23 году если она не была продана?

Вопрос 4. Нужно ли сдавать 1 инвест по недвижимости в ОС?

ТОО, ОУР. Наш сотрудник впервые в 2024 году сдал декларацию о доходах. ФНО 250,00. Через кабинет налогоплательщика.

Пошагово: 1-открыл список форм 2024 года;

2- выбрал форму 250,00;

3- заполнил и отправил; 4- получил уведомление о принятии.

В уведомлении прописано: 1- принята 250,00; 2- вид "первоначальная"; 3- налоговый период "2024"; дата предоставления "31 декабря 2023г."

Вопрос: правильно ли, что форма 250,00 взята из пакета 2024 года? Будут ли проблемы при составлении декларации о доходах в 2025 году по оборотам текущего 2024г.? Ведь в уведомлении прописано, что налоговый период 2024г. Спасибо.

Здравствуйте. ТОО резидент, плательщик НДС, оказывающий сервисные услуги по сбору документов в посольства для выдачи шанген виз оказало услуги нерезидентам физическим лицам с Кыргызстана, была осуществлена отправка документов с визами в Кыргызстан. Будет ли данная услуга является экспортом услуг и облагается услуга НДС?

ИП работал с 2020 года по 01.10.2023 года. Есть ли обязательство сдать 250 форму ей и супруге? ИП закрыт 01.10.2023 году.

ИП общепит на розничном налоге закупает товар у другого ИП на УНР не Ндсника. Поставщик отказывает нам в выписке счет фактуры как в бумажном так и в электронном виде. Какое положение по этому поводу, можем ли мы потребовать от них выписки счф или эсф или же можем приходовать товар только по накладной?

Сотрудник уволился 31 мая 2024, компенсация за неиспользованный отпуск была начислена в июне, соответственно налоги ушли на июнь, но выплачено (по запросу клиента) 31 мая. Верно ли это, либо начисление нужно было в мае делать и налоги тоже на май относить, грубая ли это ошибка?

ТОО на упрощенном режиме открыло депозит. Доход по вознаграждению по депозитам включать в 910 форму или же по этим доходам нужно сдавать 100 ф?

ТОО, ОУР, плательщик НДС, резидент РК ТОО в июне 2024г. получило товар (стальную фибру) из Беларуси. ТОО оплатило НДС, сдало 328.00 за полную стоимость товара. Теперь поступила информация, что при транспортировке часть товара испорчена и не пригодна к употреблению.

Вопросы:

1. Может ли ТОО сдать доп.ФНО 328.00 с заменой предыдущей в изменением налоговой базы в данном случае?

2. Как ТОО должно поступить с испорченным товаром в данном случае, чтоб доказать правомерность корректировки налоговой базы в сторону уменьшения?

3. Какие у ТОО должны быть документы для подтверждения изменения налоговой базы по испорченному товару в доп.328.00?

Добрый день! Сотрудник с 1 января 2024 по 09 апреля находился на больничном, с 10 апреля по 30 июня заявление отпуск без сохранения заработной платы, теперь сотрудник хочет уволится по собственному желанию, отпуск в 2023 году брал в сентябре 19 календарных дней. Будет ли расчет компенсация то что находится в отпуске без содержания, какие выплаты положено? Спасибо!

Конвенция между РК и Эстонии ,прошу подтвердить мое понимание слов "Договаривающемся Государстве" и "Договаривающегося Государства",я расписала как я их понимаю, если не верно то прошу изложить, чтобы ясность в этих терминах была и понимать.