Вопрос-Ответ

Добрый день. Наша компания оказывает экспедиторские услуги по транспортным перевозкам. Мы при выставлении АВР и ЭСФ указываем транспортную перевозку по междугородней перевозке с ндс или без ндс в зависимости как нам выставляет сам перевозчик и экспедиторские услуги мы всегда облагаем ндс так как это наш доход. Вопрос заключается в следующем должны ли мы в эсф ставить галочку в графе экспедитор Категория поставщика и в категории получателя на против какой графы мы должны ставить галочку?

Бухгалтерский учет Директор компании был в командировке в Катаре, в процессе командировки у Директора были затраты на проживание и внутренние перелеты, оплата была произведена по средством карты, суммы были списаны в Катарских риалах (QAR). Подскажите по какому курсу принять в Бух учете данные расходы и оплаты? На сайте Нац банка курсы для данной валюты отсутствуют.

Добрый день. Просим помочь в правильно оформление сделки как со стороны бухгалтерского учета так и налогового учета.

Ситуация № 1)С покупателем заключен договор купли продажи техники в рассрочку .Техника на регистрационным учете у нас (продавца) право собственности перерегистрации переходит в момент погашения полной стоимости. Но сама техника передана по акту приемки передач покупателю. При этом бухгалтерские накладные и эсф на реализацию не выписаны. Техника взята в залог до полного погашения суммы. Возможна ли такое построение действий и какие риски при данной реализации товара?

Ситуация №2) Заключается договор аренды на технику с последующим правом выкупа. Вопрос по ситуации №1 Как в учете отражать суммы поступлений от покупателя (проводки)? В какой момент признавать выручку? и когда выписывать эсф? Вопрос по ситуации №2 Как учитывать платежи за технику в бухгалтерском учете? Будет ли это финансовой арендой? Согласно МСФО 15 контроль над товаром в какой момент переходит и в какой момент закрываются документы по бухгалтерии?

Здравствуйте. У сотрудников по трудовому договору выходными днями являются воскресенье, понедельник. Со вторника по субботу рабочие дни. Постановлением правительства суббота, 4 мая перенесена на 8 мая, но так как 4 мая для данных работников и так рабочий день, правомерно будет решением руководства не переносить день, а так и оставить 8 мая рабочим днем? И как тогда оплачивать 8 мая, с коэффициентом 1,5? И для данной категории работников производственный календарь свой получается, например в июне 19 р.д, а для них 20 р.д?

Компания покупает авиабилет на физическое лицо, которое не числится в штате. Вопрос: Как закрыть дебиторскую задолженность турагентства по авиабилету и как отразить эту операцию в 1С, обложив доход физлица у источника выплаты. В базе 1 С висит дебиторская задолженность по авиабилету , я провела поступление услуги-покупка авиабилета и зависла сумма по физлицу по кредиту счета 3310.Проводки 1710 1030 сумма 103 383,00 тенге (стоимость авиабилета). Как закрыть счет 1710 и начислить налоги с дохода физлица

В организации есть сотрудник который оформлен на 0,5 ставки, заработная плата 85 000 тенге. За месяц у работника который оформлен на неполный рабочий день, по графику сменности выходит 7-8 смен. Оформили отпуск данному сотруднику с 16.05.2024 по 29.05.2024г. на 14 календарных дней. Определяем среднедневное количество рабочих часов 165,33/29,42=5,6 СрдРЧ. 600 (среднечасовой заработок) * 5,6 (СрдРЧ )*14 (календарные дни приходящихся на период события) = 47 040 начислено. Вопрос: по данному сотруднику в среднем начисление заработной платы за месяц выходит 55 000 тенге. Отпускные за 14 дней больше, чем заработная плата за месяц. Правильно ли начислены отпускные? Как можно в данной ситуации посчитать правильно отпускные?

Добрый день. Гражданин России, имеет ВНЖ Казахстана с 20.02.2023, с Казахстана не выезжал. Жена его тоже имеет ВНЖ и проживает с ним. Недвижимости своей в Казахстане нет, живут на квартире. Купил ТОО в 2023 в Алматы, является нашим единственным учредителем и директором в одном лице, можно начислить и выплатить дивиденды за 2023 год, не облагая налогом.

Какие документы нужно для подтверждения ( если он подходит по критериям п.п. 8 п. 1 ст. 341 НК РК 30 000 мрп освобождаются от налога)

В связи с появлением новых взносов и отчислений (ОСМС и обязательные пенсионные взносы работодателя ) нужно ли вносить изменения в учетную и налоговую политику организации?

Следует полностью менять политики или можно утвердить дополнением к политикам? Как правильно это оформить? Какими документами руководствоваться? 

ТОО ОУР плательщик НДС продает автомобиль физическому лицу стоимостью меньше 1000 МРП, покупатель хочет оплатить наличными.

Какими документами оформляется продажа автомобиля и нужно ли выбивать ККМ?

Здравствуйте. Покупатель по гос.закупу не оплатил за товар. Согласно договора : Оплата за поставленный Товар производится Заказчиком путем перечисления денежных средств на расчетный счет Поставщика не позднее 30 (тридцати) календарных дней с даты подписания Сторонами акта приема-передачи Товара. Акт подписали 15.03.24 г. Мы подали в суд исковое заявление.

Правильно я понимаю, что срок исковой давности закончиться 15.04.2027г, если не будет оплаты?

И следовательно в налоговой отчетности сомнительное требование будет отражено по НДС в 300 ф. во 2 кв. 2027г и так же в 100 форме в 2027 году?

В соответствии с ответом, размещенным на https://dialog.egov.kz/blogs/all-questions/732798 , "Если по условиям договора (контракта) цена сделки состоит из стоимости приобретенных товаров, а также других расходов и при этом стоимость приобретенных товаров и (или) стоимость других расходов не указаны отдельно, то размером облагаемого импорта является цена сделки, указанная в договоре (контракте)".

Организация планирует заключение договора с российским поставщиком. Означает ли это, что услуги по установке и наладке оборудования на территории РК, могут отдельно не выделяться в договоре и входить изначально в состав стоимости импортируемого оборудования? Или в части международного налогообложения услуги должны быть выделены отдельно?

ТОО ААА получает услуги доступа к сайту от ООО БББ (Резидент РФ). При оплате услуги возникает КПН за нерезидента по ставке 15% и НДС за нерезидента. В соответствии с конвенцией об избежании двойного налогообложения ТОО планирует уменьшить ставку КПН до 10%. При этом КПН за нерезидента оплачивается за собственный счет ТОО, не удерживается при выплате дохода. Вопрос: Имеет ли право ТОО применить конвенцию и уменьшить ставку КПН за нерезидента до 10% при начислении и уплате КПН за счет собственных средств.

Организация осуществляет строительно-монтажные работы на объекте с целью его реконструкции (модернизации). Все затраты в бухгалтерском учете аккумулируются на счете 2930 с целью дальнейшего увеличения стоимости объекта по завершению работ. В работах присутствуют сопутствующие услуги, например, лабораторные исследования грунта для определения показателей его плотности и влажности с целью определения дальнейших работ по строительству. Должна ли организация-исполнитель представлять форму А-5 «Акт приемки-передачи отремонтированных, реконструированных (модернизированных) активов», если сопутствующие услуги носят вспомогательный характер и непосредственно в процессе ремонта не участвуют?

ТОО, ОУР плат ндс, импорт с третьих стран. Бухгалтер относит расходы по там очистке оплата Дт 3387 кт 1030-там сбора, там пошл, ндс. Начисление проводится НДС-Дт1421 Кт 3387 ТАМ пошл и сбора Дт 1330 кт 3387 Аудитор провела проверку и прописала замечание, что проводки по там очистке должны проводиться через счет 3190, т.к искажает фин отчетность, в оддс отражая на счетах кредиторской задолженности, что это грубейшая ошибка. Также, 2 замечание от аудитора, по карточке счета обнаружив отрицательное значение, в текущем сальдо , после чего была проведена операция по поступлению работ услуг, отрицательное значение закрылось, т.е. в целом, осв по контрагенту закрывается в конечном итоге. Разве можно все эти проведенные операции считаться с грубейшими нарушениями. Ваши рекомендации.

ТОО «ААА» (комиссионер) не является плательщиком НДС заключил договор с ТОО «ВВВ» (комитент) на оказание услуг комиссии по выдаче призового фонда от имени комитента в виде денежного перевода, а также по удержанию суммы ИПН за физлицо и перечислению в УГД. Вопросы : Как правильно выписывать ЭСФ в данном случае? Какой формулировкой указать в счет-фактуре перевод денежных средств физ лицу? Как в счет-фактуре указать ипн, удержанный при выплате физическому лицу? Сумма вознаграждения комиссионера за данную услугу должна идти отдельной строкой в счете-фактуре?

Добрый день. ТОО Казахстан (РК) является учредителем ООО Россия (РФ). ООО выплачивает дивиденды ТОО, налога на дивиденды 10% в РФ уплачен. Учредитель ТОО хочет получить дивиденды на свой расчетный счет. Какими налогами в РК нужно обложить выплату дивидендов? 20% как доход ТОО и потом 10 % ИПН с дохода учредителя?

Добрый день, ТОО на ОУР, НДСник, отправляет своих сотрудников на объект, на текущий ремонт дороги, питаться будут в столовой у ИПшника, НДСник,они нам выставять эсф и авр, проживать будут в квартире, которую мы снимем на месяц (они документы не дают).

Будут ли расходы по питанию от ИПшника доходом сотрудника и облагаться всеми видами налогов, и АВР мы можем взять на затраты по кпн, а НДС можем взять в зачет?

Ужинать и обедать будут в квартире наличными им выдадут деньги, можем ли мы эти наличные списать за счет суточных ,согласно приказа? В командировочных удостоверениях будут стоят печати Заказчика. Какими налогами облагается питание и проживание сотрудников.

Физлицо сдает в аренду помещение ТОО, ТОО требует ЭСФ для взятие расходов на вычеты, обязан ли физ лицо давать ЭСФ? И правила взятие на вычеты говорит ли о том что нужна ЭСФ?

ТОО арендует помещение у ИП с сентября 2023 г. ИП предъявил АВР за сентябрь и октябрь 2023 года. Из-за отсутствия бухгалтера в ИП, АВР за ноябрь и декабрь 2023 года не предъявили. В мае месяце 2024 г, когда появился бухгалтер, ИП предъявляет общий АВР, где расписывает услуги за ноябрь 2023 г. за декабрь 2023 года, с января по май 2024 года отдельными строками.

Может ли ТОО принять такой АВР, и отнести на затраты и на вычет по КПН за 2024 год , услуги по аренде за ноябрь и декабрь 2023 года?

Добрый день! Помогите разобраться! Физ. лицо смеет статус индивидуального предпринимателя с октября 2021г., так же он является супругом гос. служащей, которая относится к административным гос. служащим корпуса Б (супруга). В 2020 году супруга сдала первоначальную Ф.250.00, далее сдавала 2022-2023 Ф 250.00 очередную, за 2023г сдала Ф.270.00 (Вопрос ни в том, правомерно ли супруга сдавала и сдает отчеты, вопрос по ИП супругу, который тоже сдал много отчетов в следующем виде) 02.06.2021 за 2021г первоначальная Ф.250.00 07.02.2022 за 2021 первоначальная Ф.270.00 26.06.2023 за 2022 очередная Ф.270.00 21.04.2024 за 2023 очередная Ф.270.00 Как быть , если ИП относится к третьей категории декларирования и только в 2024 году должен сдать Ф.250.00 первоначальную, но при этом он супруг гос. служащей. Помогите, пожалуйста, навести порядок и не попасть на налоговое администрирование