Вопрос-Ответ

Если в ТОО есть основная работа и если есть 2-Я работа или есть ИП, все налоги отчисляем?

С целью дополнительного анализа возможных вариантов оформления сделки предоставляем фрагмент оформленного договора.

Наше ТОО в РК хочет продавать товар в ООО в России косметическую продукцию закупив ее в Китае. Данная продукция является санкционным товаром для России. Так же ООО в России является поставщиком продукции для нашего ТОО. До настоящего времени РК не принимала решений о поддержке антироссийских санкций, страны, напротив, намерены расширять взаимодействие. Экспорт товара в санкционных списках производится без ограничений, однако имеются ограничения со стороны БВУ.

Можно ли применить акт взаиморасчетов с не резидентом с двух сторон либо с трёх сторон?

Есть ли какие либо запреты по актам взаимных расчетов с не резидентами?

И какие есть еще запреты при продаже санкционных товаров в Россию?

И для Белоруссии такие же ограничения т.е одни ли ограничения у этих стран?

ТОО приобрело в финансовый лизинг вагоны, сроком на 120 месяцев (10 лет). На основании пункта 11 статьи 379 Налогового кодекса: Лизингополучатель осуществляет зачет суммы НДС на основании счетов-фактур, выписываемых лизингодателем согласно графику лизинговых платежей. При проведении аудиторской проверки, аудиторы, ссылаясь на ст. 48 п. 2, утверждают, что по истечении 3-х лет-срока исковой давности, мы не имеем право брать в зачет НДС.

Вопрос: если сумма по отложенному ндс возникла в 2020 году, то по истечении 3-х лет, мы не имеем право брать на вычеты и на расходы данную сумму? Просим Вас дать ответ с ссылками на статьи НК РК.

Добрый день. учредитель ТОО , он же директор, как физ. лицо , через кассу в денежном выражении по договорам безвозмездной финансовой помощи ( сроком на один год) оказывал помощь ТОО. По сумме разных договоров финансовая помощь составила 11 000 000 ( одиннадцать миллионов) тенге. Финансовая помощь оказывалась более чем четыре года назад. Из-за экономических трудностей предприятие не могло своевременно погасить финансовую помощь. С прошлого года ТОО начало сдавать в аренду склады и контейнеры . На расчетном счете образовалась сумма, которой можно погасить размер финансовой помощи Директору. В договоре фин. помощи указано, что возврат денег может происходить, как через кассу, так через расчетный счет. Можно ли с расчетного счета ТОО отправить деньги на карту Директору, в основании платежа сославшись на номера договоров фин. помощи. Не влечет ли это действие каких либо негативных последствий для ТОО , как юридического лица и Директора , как физического лица? Есть ли необходимость заверить какие нибудь документы нотариально?

ИП на режиме розничного налога, ОКЭД 56101 ,имеется лицензия на розничную реализацию алкогольной продукции. Ранее мы подтверждали СНТ, выписанные от поставщика. С недавнего времени при подтверждении СНТ в системе ИС ЭСФ правом нижнем углу выходит сообщение (подтверждение не требуется). Поставщик сообщил нам, что в системе мы отражены как "Малая торговая точка "Мы не можем подтвердить СНТ, есть опасения что это нарушение и возможны штрафы. Как нам поступить в данной ситуации?

У меня вопрос по Каспий магазину: должны ли мы пробивать фискально- кассовый чек, если клиент оформляет покупку в рассрочку или кредит?

ТОО -резидент РК, плательщик НДС, зарегистрировано в Алматы. Хочет открыть торговую точку в Шымкенте, нанять торговых, бухгалтера кассира, арендовать склад для товара и продавать этот товар безналичным и наличным расчетам. Все отчеты планируется сдавать в налоговую по месту регистрации в Алматы. Обязательно ли открыть в данным случае структурное подразделение г. Шымкента. Или можно работать без открытия структурное подразделение или филиал. В 1С программе хотела вести для удобства как структурное подразделение видеть их ОСВ отдельно. Для ведение для бух.учета для удобства могу ли вести как структурное подразделение и дать отдельно права на шымкент. Для ЭСФ создать структурное подразделение создать склад без БИН в ИС ЭСФ портала. Если так будем работать могу ли сдавать в 200 форме без указанию 3 приложении. 

ТОО на ОУР не плательщик НДС. Деятельность рекламные услуги. В отчетах по от крутке рекламы на которые по окончании месяца, нужно выпустить авр есть общая сумма, цена за товар и кол-во просмотров. На сумму итого бывает скидка для покупателя услуг. Вопрос: как правильно указать скидку в 1С 8.3?

Добрый день! Какие налоги возникают у ТОО (ОУР) при найме сотрудников из РФ на дистанционную работу? Какие документы для приема на работу необходимо предоставить нерезиденту из РФ? Нужен ли ИИН при заключении ТД на дистанционную работу с нерезидентом из РФ?

Ип на упрощенном режиме, без НДС. Вид деятельности: услуги салона красоты. Принимает оплату по Kaspi Pay. Имеется онлайн касса (Нуркасса) с 2023 года по текущий день , на которой администратор выбивал оплату по наличным и безналичным оплатам. С 1 января 2024 года была зарегистрирована Касса Kaspi , но администратор также продолжил выбивать поступившие суммы по Kaspi Pay в онлайн Нуркасса. То есть пошло задвоение оборота с начала 2024 года, так как Каспи касса автоматически выбивает чек при безналичной оплате. Что делать в данной ситуации? Как избежать задвоение сумм за одну и ту же услугу перед налоговой?

Физ лицо заключил предварительный договор о купли-продажи квартиры. (долевое участие). Оплатил в декабре 2023 г 100% за квартиру. Но дом еще не введен в эксплуатацию. Документы еще не оформлены. Физ лицо является индивидуальным предпринимателем. В этом году необходимо сдать 250.00 форму. Как мы должны отражать эту квартиру которая еще не оформлена, но уже оплачено 100%.

Добрый день! Компания ОУР, резидент РК раннее арендовала вагоны у нерезидента России, теперь хочет выкупить эти вагоны у нерезидента России (вагоны находятся на территории Казахстана).

При покупке вагонов от нерезидента на территории РК возникает ли НДС у резидента?

Какие налоговые обязательства и риски могут возникнуть? Можно ли применить п.5 ст.427 НК Уплата налога на добавленную стоимость методом зачета в этом случае?

Товар должен быть помещен под таможенную процедуру?

Будет ли считаться импортом, если вагон находится на территории РК, а зарегистрирован в РФ?

ТОО «ААА» (комиссионер) не является плательщиком НДС заключил договор с ТОО «ВВВ» (комитент) на оказание услуг комиссии. Комитент перечисляет Комиссионеру за вознаграждение сумму на покупку и передачу сертификатов физ. лицам, а так же сумму по выдаче призового фонда (денежного) и удержанного ИПН с доходов физ. лиц. Должен ли Комиссионер при выписке ЭСФ Комитенту кроме вознаграждения указать сертификаты, суммы призового фонда и удержанного ИПН?

Дополнительный вопрос к №830801 У ТОО есть также талон на "Уведомление о начале или прекращении деятельности по розничной реализации изделий медицинского назначения" Т.е. ТОО имеет талон не только на оптовую торговлю фармацевтическими товарами, но и на розничную. Из ответа на основной вопросы понятно, что при наличии талона на оптовую реализацию для компании существуют риски доначисления НДС, не уплаченного при импорте товаров медицинского назначения.

Вопросы: 1. Имеет ли право ТОО реализовывать товар покупателям, не имеющим лицензию на фармацевтическую или медицинскую деятельность при наличии талона на розничную реализацию: 1.1. физ.лицам? 1.2. ИП? 1.3. ТОО?

2. Чем грозит ТОО, если в результате проверки выяснится, что у некоторых покупателей нет лицензии/талона при наличии при наличии талона на розничную реализацию, т.е. влияет ли как-либо наличие данного талона, или компании в любом случае грозят доначисления НДС, не уплаченного при импорте товаров медицинского назначения?

Добрый день! ТОО на ОУР, работает с НДС. С какого года имеет право брать в зачет от поставщиков авр или накладные без эсф, для уменьшения КПН?

ТОО, ОУР, НДС Должны ли мы по какому - либо закону предоставлять нашему поставщику информацию о нашем финансовом положении, расшифровку нашей дебиторской и кредиторской задолженности, расшифровку всех наших запасов?

На какой нормативно-правовой акт можно сослаться, чтобы не предоставлять им такую информацию? Или можно ответить, что это конфиденциальная информация, которая затрагивает, в том числе, интересы наших дебиторов и кредиторов.

ИП открыли в октябре 2023 года, при открытии выбирали упрощенный режим, в 2024 году сдали форму 910.00 за 2 пг 2023, по истечении времени оказалось, что ИП был на ОУР, 14.05.2024 ИП сам представил заявление о смене режима с отметкой "принудительный" и система перевела на упрощенный режим с даты открытия ИП то есть с октября 2023. Она никак не согласна на ОУР (ип открывала ей за оплату наемный бухгатер, она же сдавала ей отчеты) Все отчеты сдавались по упрощенному режиму, затем ИП подали на ликвидацию и закрыли. Однако, в УГД потребовали заново открыть ИП на ОУР и сдать заново 200 форму и 220, она вновь открыла ИП а ОУР, отозвали 910.00 но сумма уплаченного налога на лицевой не вернулась, готова оплатить 10%, но как быть с оплаченными 3%, можно ли их вернуть или оплатить остальные 7% с учет ранее ошибочно оплаченных?

Сотруднику с расчетного счёта компании оплатили проживание в отеле, но это не связано с нашей деятельностью, а также это не командировка. Скорее можно рассматривать, как дополнительный доход. Какими налогами должна облагаться данная сумма?

Наша компания участник МФЦА, за услуги МФЦА оплачивает в дол.США (валюта договора USD), по курсу на день оплаты, у нас возникает предоплата (немонетарная статья) МФЦА выписывает АВР и ЭСФ в тенге (валюта договора KZT), курс на дату выписки АВР и ЭСФ Вопрос: как правильно посадить расходы в 1С? и при возникновении курсовой разницы, можем ли мы взять на вычеты?