Вопрос-Ответ

ТОО, ОУР, плательщик НДС, резидент РК ТОО в июне 2024г. получило товар (стальную фибру) из Беларуси. ТОО оплатило НДС, сдало 328.00 за полную стоимость товара. Теперь поступила информация, что при транспортировке часть товара испорчена и не пригодна к употреблению.

Вопросы:

1. Может ли ТОО сдать доп.ФНО 328.00 с заменой предыдущей в изменением налоговой базы в данном случае?

2. Как ТОО должно поступить с испорченным товаром в данном случае, чтоб доказать правомерность корректировки налоговой базы в сторону уменьшения?

3. Какие у ТОО должны быть документы для подтверждения изменения налоговой базы по испорченному товару в доп.328.00?

Добрый день! Сотрудник с 1 января 2024 по 09 апреля находился на больничном, с 10 апреля по 30 июня заявление отпуск без сохранения заработной платы, теперь сотрудник хочет уволится по собственному желанию, отпуск в 2023 году брал в сентябре 19 календарных дней. Будет ли расчет компенсация то что находится в отпуске без содержания, какие выплаты положено? Спасибо!

Конвенция между РК и Эстонии ,прошу подтвердить мое понимание слов "Договаривающемся Государстве" и "Договаривающегося Государства",я расписала как я их понимаю, если не верно то прошу изложить, чтобы ясность в этих терминах была и понимать.

Доброе утро, Компания А, ОУР, не плательщик НДС, получает услуги брокера по ведению субсчетов и хранению ЦБ (не плательщик НДС).

Обязан ли брокер выписывать ЭСФ и может ли компания А принять на вычет услуги брокера без выписки ЭСФ?

СТ 412.13.6 НК выписка счет- фактур не требуется в случаях оказания услуг, предусмотренных статьей 397 НК - услуги брокера относятся к этой статье?

Здравствуйте! Сотрудник 25.06.2024г. выходит на пенсию, Но она работает до 14 июня. С 15 июня по 09 июля она берёт отпуск 24 дн. с последующим увольнением в связи с уходом на пенсию. Компания начислила сотруднику ЗП по 14 июня. И отпускные за 24 клн.дн. Верно ли расчет, то что она с 26 июня уже на пенсии. Не будет ли возврата пенсионных взносов?

В ТОО на ОУР есть сотрудник нерезидент, в каком случае у него удерживается только ипн? какая процентная ставка?

ТОО Резидент РК состоит на учете по НДС, планирует покупку доступа к сайту для компании резидента Беларуси. При покупке доступа невозможно заключить договор на условиях места реализации в РБ.

Вопрос: облагается ли НДС услуга нерезидента по предоставлению доступа к сайту если местом конечной реализации будет Республика Беларусь (РБ)?

Облагается ли НДС реализация по предоставлению доступа к сайту белорусской компании?

Добрый день. Вопрос Сотрудник пришел 26 марта на работу, испытательный срок заканчивается 26 июня. После испытательного срока была договорённость о повышении ЗП. Правильно будет повысить ЗП с 01 июля 2024 года?

ТОО (не плательщик НДС) согласно инвойса оплатила сумму нерезиденту ИП (Украина) за переводческие услуги, оказанные удаленно-онлайн за пределами РК. Возникают ли обязательства по уплате НДС и КПН за нерезидента, по какой ставке? Какие ФНО необходимо сдать?

Планируем открыть ИП на розничном налоге в Алматы парикмахерскую, и парикмахерские в городах Астана, Шимкент. Как быть, мы налоги должны оплачивать тогда по месту прописки( Алматы) ?

ТОО (не плательщик НДС, ОУР) был создан 28.06.2023г., на момент создания участниками (3чел) был заявлен Уставный капитал в сумме 20 000,0 тыс.тнг. Фактически же внесли 18 000,0 тыс.тнг. На данный момент ТОО ликвидируется , полность отсутствует предпринимательская деятельность, ликвидационные документы представлены в УГД по г.Алматы. Какие налоговые последствия могут быть при невнесении участниками ТОО суммы заявленного уставного капитала?

Добрый день! Подскажите пожалуйста, я сделала оценку недвижимости 10 июня 2024 г. Как правильно рассчитать остаточную стоимость при переоценке ОС? Применяется начисление амортизации. Здание 1957 года, в собственности с 2017 г. Я сдаю Декларацию и оплачиваю сразу за год. В феврале 2024 года оплатила уже налог. Мне теперь как быть?

Не будут ли дублироваться суммы налогов по земельному налогу и налогу на имущество?

Добрый день, Ирина Евгеньевна . ТОО является резидентом РК на ОУР , плательщик НДС, заключает договора с нерезидентами на оказание услуг по организации перевозки грузов ( услуги осуществляются на территории РФ и ЕС, то есть за пределами РК). Открыли филиал в Киргизии с такой же деятельностью и плюс совершили сделку по покупке товара в Польше с дальнейшей его продажей там же на территории Польши компании-резиденту РФ.

1 Какие обязательства возникают у нашей компании по выплате налогов и какие виды налоговой отчетности обязаны предоставлять по Киргизскому филиалу?

2 Должны ли мы вести отдельный бухучет по Киргизскому филиалу, сдавать какие-либо отчеты и платить налоги в Киргизии?

Уточняющий вопрос к вопросу №ID831917 От 10.06.2024г.: Принимая во внимание о том, что физическому лицу полных 14 лет, и ее опекуном выступает ее мама, в данном случае. Так вот мама за нее и от ее имени по ее ИИН сдает форму 700.00 и уплачивает налоги по имуществу и землю за нее же? А также при заключении договора аренды со стороны арендодателя (это есть физическое лицо в возрасте 14 лет) подписывает опекун (то есть эта ее мама)? При этом арендатор, который является юридическим лицом и выступающим налоговым агентом начисляет и уплачивает по договору аренды ИПН и ВОСМС за дочьку или за опекуна?

ТОО для продажи строит многоквартирные жилые дома с марта 2023г, объекты будут сдавать в июле 2024г.

Вопрос :

1) как отражать бух. учет в 1С ?

2) какие проводки будут?

3) формировать ли отчет производства за смену для отражения себестоимости?

4) как сформировать себестоимость домов и квартир?

5) расходы по лифтам, нежилым помещениям, подвалам как отражать в себестоимости ?

6) Все наши проводки нужно ли аккумулировать на счете 2930 (незавершенное производство)?

7) Применять ли в операциях проводки по сч 1341 ?

8) Расходы по НДС будут ли включаться в себестоимость квартир?

9) Корректны ли наши проводки по данному строительству : Дебет Кредит материалы 1310/1350 3310 2930 1310/1350 з-плата 2930 3350 налоги по з-плате 2930 3210/3150 прочие расходы 2930 3310/3190 оприходование домов и квартир 1510 2930 продажа домов 1210 6010 1210 3130 7410 1510

ТОО ОУР, плательщик НДС, получил услуги от ИП (упрощенный режим) без выписки ЭСФ. Сумма сделки превышает 1000 МРП. Можно такие услуги брать на вычет по КПН?

Ситуация:: ТОО плательщик НДС, применяет Общеустановленный режим налогообложения и стандарт НСФО. Занимается торговлей электротоварами. ТОО арендовало помещение под торговый бутик (шоурум) на срок 10 месяцев и планирует провести обустройство и встроить световое оборудование в обновленный интерьер для показа Клиентам. Затраты на создание интерьера и подключение оборудования не будут возмещаться или учитываться в стоимости аренды арендодателем. ТОО приобрело световое оборудование, светильники для установки и демонстрации в шоу-руме на сумму 2 000 000 тенге. ТОО планируется привлечь подрядчика, для создания интерьера и подключения оборудования (электромонтажные работы). Стоимость работ составит 1 500 000 тенге. Договор с подрядчиком есть. В стоимость работ будут входить только сами услуги по монтажу и стоимость части чернового материала (кабели, розетки). Часть чернового материала закупит ТОО «ААА».

Вопросы: 1. Каким образом ТОО должно отразить расходы на подключение и монтаж демонстрационного оборудования в арендованном помещении по бухгалтерскому и налоговому учету? На основании каких документов?

2. Может ли ТОО взять на вычеты в целях КПН расходы по полученным услугам, а также НДС в зачет?

Добрый день. При сдаче 328 какой курс выбрать. Валюта Евро, дата пересечения 12.05.24. На воскресенье или на пятницу? Талон приложен

У сотрудника, который работает в 2 ТОО, имеется ипотека в Отбасы банк и жилищный займ на ремонт квартиры, как правильно взять на вычеты вознаграждение по данным займам, в одной или в двух ТОО можно брать на вычеты? Как правильно оформить в 1 С данные по данным вычетам?