Вопрос-Ответ

Приобрели программное обеспечение от нерезидента (г. Санкт Петербург). В какой строке ФНО 300.00 отражается поступление от нерезидента. Приход поставили по курсу того дня когда получено программное обеспечение без НДС. Так как это не товар (не материал), ФНО 328 и 320 не сдавали.

ТОО на общеустановленном режиме, на учете по НДС. В какой строке ФНО 300.00 должна указываться сумма оборота по импорту приобретенного товара, завезенного на территорию РК без уплаты НДС, в связи с льготой по предназначению товара для выставки ЭКСПО.

Мы являемся ИП на общеустановленном режиме. Плательщики НДС. Ситуация: Пользуемся услугами транспортной компании (нерезидент). Получаем счет-фактуру общей суммой (без разбивки). Соответственно не уплачиваем НДС за дорогу. Вопрос: В какой строке 300 Декларации мы должны указать расходы на транспорт? В 300.00.014 или 300.00.015? 

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС. Получаем от поставщиков счета-фактуры с НДС, но напрямую эти услуги не связаны с получением дохода (вода для офиса, расходные материалы для офиса). Нужно ли эти счета-фактуры отражать в приложении 300.08, или эти данные отражать в строке 300.00.015 без отражения в приложении 300.08? Счета-фактуры получаем как ЭСФ, так и на бумажном носителе.

ТОО ДПД Казахстан выписала ЭСФ по нулевой ставке за услуги по пересылке документов, посылок и др. грузов. 
1. Как в бухгалтерском учете оформить приход?
2. В форме 300.00 по какой строке отразить?

Относятся на вычеты по КПН ОСМС? В какой строке данные по ОСМС декларации по форме 100.00 нужно отражать? Отражать в декларации в пределах оплаченных или начисленных?

ТОО (ОУР, неплательщик НДС) получил медицинское оборудование безвозмездно на основании дистрибьюторского соглашение с Южной Кореи. Для дальнейшего использования в частной поликлинике.  Оборудование было получено, но в 2016 году не передано в частную поликлинику. В некоммерческом инвойсе отправитель указал для таможенной очистки сумму 30 540 долларов США, в ГТД цена товара - 0, статистическая стоимость указана 30 540 долларов США + расходы по доставке.

1. В 100.00 форме за 2016 год безвозмездно полученное оборудование отражается ли в виде прочего дохода?

2. Если да, по какой стоимости отразить доход?

3. По какой стоимости можно будет реализовать данное оборудование?

В какой строке ф.100.00 отражаются суточные сверх нормы?

ТОО участвует в Астана ХАБ, все доходы связаны только с этой деятельностью. В какой строке нужно отразить корректировку для применение нулевой ставки к КПН?

У учредителя ТОО квартира - выведенная из жилого фонда, в которой находится наша фирма. С учредителем заключен договор ГПХ на аренду помещения в сумме 50 000. Ежеквартально, в конце квартала, выплачиваем учредителю 135000 тг, за минусом 15000 тенге (10% ежемесячное удержание ИПН), оплачиваем ИПН на следующий месяц после выплаты. После июля 2017 года с суммы 50000 удерживали 5 000 ИПН и 2 500 взносы на медицинское страхование, правильно? Выплачиваем аренду учредителю ежемесячно – 42 500, верно? Вопрос: при заполнении 910 формы в какую строку ставить взносы по договору ГПХ, т.к. в строке 910.00.014 - взносы с ИП (у нас не ИП), а в строке 910.00.024 - указывается сумма отчислений на ОСМС?

ТОО на УР в декабре заключило с физическим лицом договор ГПХ. Физ. лицу 25.12.17 г. был выплачен доход за минусом ИПН и ОСМС.

При заполнении ФНО 910.00 за 2 полугодие возник вопрос: в какой строке 910 ф. должны быть отражены взносы на ОСМС по договорам ГПХ? Или по физическому лицу необходимо сдавать ФНО 200.00?

Мы привезли из России товар. Есть товары бракованные. Я хочу списать товары на невычитаемые расходы. При покупке товаров я брала НДС на импорт в зачет. При списании что делать с НДС и в какой строе формы 300.00 его отражать? Так же в финансовую аренду мы сдаем принтеры и выставляем за аренду, кроме этого мы выставляем за каждый напечатанный листок. Так как каждый напечатанный листок стоит денег, то как сервис мы предоставляем картриджи на бесплатной основе. У меня в 1С я спишу эти картриджи на себестоимость и что делать с НДС возникает ли НДС к уплате и в какой строке формы 300.00 его отражать?

В какой строке декларации формы 100.00 подлежит отнесению сумма возврата товара от покупателя, если в предыдущем году она была признана в качестве дохода от реализации?

В какой строке декларации по КПН отразить корректировку размера доходов компании, возникшей в связи с индексацией размера платежа при изменении курса валюты?

Каким регистром внести суммы ОПВ и социальные отчисления, которые предприятие платит за работника, в связи с изменениями законодательной базы.

Подскажите в какую строчку ФНО 100 должна попадать пеня по Социальным отчислениям?

 В 2016 году были выделены деньги на погребение и на лечение сотрудников в пределах 8 МЗП, так как они не подлежат налогообложению они не относятся на вычеты по КПН согласно статье 110 п.1 НК РК. Вопрос: в какую строку можно отнести по 100.00 форме, правильно ли будет, если указать в строке 100.00.009.VIII где указано стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, не относимые на вычеты на основании статьи 115 Налогового кодекса? 

Подскажите Доходы при обмене валюты база 1С 8 ставит в строку 100,26 как доход от иностранных источников. В какую строку должен попадать этот доход (прочие доходы)? А также возвраты товара от поставщиков и покупателей в какой строке декларации отражаются?

ТОО работает по общеустановленному режиму, плательщик НДС, ведет учет по МСФО для МСБ. ТОО, будучи не плательщик НДС, отправил товар и готовую продукцию покупателю. Получает возврат товара и готовой продукции от покупателя, когда уже является плательщиком НДС. Как отразить этот возврат в форме 300.00. Предыдущий ответ: данная корректировка будет отражена в Приложении 300.06, а затем перенесена в Декларацию 300.00 в строку 300.00.003 «Корректировка размера облагаемого оборота», при этом графа В строки 300.00.003 «Сумма НДС» не будет заполнена. Уточнить, в какой строке Декларации 300.00 будет отражена данная корректировка –300.00.03 или 300.00.05.

В какой строке в форме 100.00 за 2019 год указать расходы на страхование сотрудников?