Вопрос-Ответ

Добрый день! Пришло уведомение с УГД о несдаче физ лица формы 240.00 и не оплаты ИПН за 2022 год. В 2022 году физ лицо ( у него есть ИП) продал земельный участок, который он приобрел в 2007 году за 170000 тенге, при приобретении в договоре купли-продажи было указано земельный участок для садоводства, при его продаже ( за 2000000 тенге) в договоре указано земельный участок для садоводства, категория земель: земли сельскохозяйственного назначения ( это есть в Акте на землю). Должно ли физ лицо было до 31.03.2023 года сдать форму 240.00 и оплатить ИПН в размере 183000 тенге? И если должно, то если сдать декларацию сейчас, помимо оплаты пени за несвоевременную оплату, чем это грозит физическому лицу и второй вопрос этот оборот в 2000000 тенге не добавится ли к обороту ИП за 2022 год для оборотов постовновки на учет по НДС ИП?

Добрый день. Сотрудник взял отпуск заранее с 10 июня по 14 июня 2024 года. В понедельник 17 июня не вышел на работу, взял отпуск еще на день. Вопрос от какого числа и корректно ли писать заявление на отпуск 17 июня в день отпуска. Так как заранее не было написано заявление на 17 июня отпуск( форс мажор)

Ситуация: ТОО А в социальных сетях запускает рекламный ролик о своей продукции в лизинг, при этом в ролике идет упоминание и ссылка на лизинговую компанию. Вопрос: какие риски в налогообложении по такой рекламе?

Индивидуальный предприниматель владеет земельным участком зарегистрированное в частном собственности и применяет режим крестьянское хозяйство. Строения на данном участке (кошара, дом чабана и прочее придомовые) не зарегистрированы в собственности.

Вопрос: Как отразить данные строения в разделе активов в форме 250.00, если нет госрегистрации недвижимости?

Учредитель ТОО физ.лицо резидент РК на ОУР с НДС планирует продать ТОО, т.е. 100% долю. У ТОО имеется имущество с зем.участком, транспорт в количестве 15 шт, зем.участок в аренде, Устав в размере 70 000 тг и нераспределенная прибыль около 80 млн.тенге.

Как правильно необходимо продавать долю ТОО?

Нужно ли проводить переоценку, или продать на долю нераспределенной прибыли+доля УК?

Какие доходы облагаются НДС и КПН? Правильность продажи оформления ТОО

Я,гражданка РК ,являюсь директором ТОО, где учредителями являются 2 участника нерезидента. Учредители не выходят на связь. Могу ли я в рамках закона самоотстраниться от своей должности, какие есть пути решения данной ситуации?

Какие кадровые документы нужно оформить и предоставить работнику если ИП на ОУР, где необходимо зарегистрировать трудовой договор? И какие документы мы должны получить от работника и какие документы мы должны выдать работнику? Также если мы работнику выдаем зарплату наличкой, какие документы должен подписать работник и какие бух документы должны предоставить?

ТОО, ОУР, НДС Какой порядок оплаты госпошлины по иску в суде и какой порядок возврата госпошлины и в каких случаях (мы выиграли дело в суде по нашему иску или по каким еще основаниям)?

ТОО плательщик НДС не выписал ЭСФ за 2 года, 2022-2023 при оказание услуг по сервисным сборам физическим лицам. Данных по реализации услуг за 2022 год нет, а данные за 2023 велись в Excel формате. ФНО 100.00 за 2023 год сдана пустографкой, также фно 200.00 пустографкой и фно 300.00 была сдана с данными.

Ответственность за нарушение сроков выписки или не выписку электронного счета-фактуры?

ИП на розничном налоге, получает субсидии от ДАМУ, субсидии отражаются в доходе. Вопрос субсидии от Даму по какой ставке облагать 4% или 8%? по ст. 696-3 ставка 8% применяется - по доходам, полученные ОТ РЕАЛИЗАЦИИ товаров, ВЫПОЛНЕННЫХ работ, ОКАЗАННЫХ УСЛУГ, НО мы же ДАМУ ничего не реализовываем, услуги/работы не оказываем, никакие документы им не выписываем - акты, эсф.

ИП упрощенка. Оказывает Российскому компании it услуги, окэд 62099, кпн у источника возникает? И можно на упрощенке?

Компания резидент РК заключила договор ГПХ с физическим лицом-нерезидентом. По договору 30% предоплата, 70 % после подписания Акта выполненных работ. Аванс 30% оплатили 13/06/23г АВР подписан- 27/11/23г. Оплата 70% - 03/12/24г. Возникает ИПН по оказанным услугам.

Вопросы:

1) Должны мы удержать и выплатить ИПН за физлицо-нерезидента при выплате аванса с 30% от суммы договора? Когда? По какому курсу?

2) Должны мы удержать и выплатить ИПН за физлицо-нерезидента с 30% от суммы договора (аванса оплаченного ранее) при подписании АВР ? Когда? По какому курсу?

3) Должны мы удержать и выплатить ИПН за физлицо-нерезидента со 100 % от суммы договора при подписании АВР ? Когда? По какому курсу?

4) Должны мы удержать и выплатить ИПН за физлицо-нерезидента с 70 % от суммы договора при оплате оставшейся суммы 70% после подписания АВР ? Когда? По какому курсу?

5) В случае если оплаты не было вообще , а АВР подписан 27/11/23 – можем мы взять на вычет услуги ? Нужно ИПН удерживать и оплачивать? Когда? По какому курсу?

Добрый день. Мы ТОО на общеустановленном режиме, работаем с Китаем, хотим оплатить за запчасти, но работаем мы с одной Фирмой а они просят оплатить на другую, но Инвойс предоставят от фирмы с которой мы работаем. Вопрос: Если оплата будет совершена по реквизитам одной фирмы а документы мы получим от другой, то как это отразиться на отчетах, что необходимо будет указывать в них, и также как правильно отразить ГТД в 1С, на какую фирму садить запчасти, от той которой инвойс или на ту которой оплатили. Ранее не сталкивались с такой ситуацией.

Добрый день, ТОО работает на общеустановленном режиме, заключен договор с банком на оказание информационных услуг, получает 2 процента агентского вознаграждения согласно договора. Вопрос, Может ли данное ТОО перейти на СНР Розничный налог?

ТОО, ОУР, плательщик по НДС. Вид деятельности продажа светового оборудования на территории РК (импорт из ЕАЭС РФ). Импортирует оборудование у ООО из России, где учредитель и руководитель тот же, что и в ТОО РК. В настоящее время в связи с санкциями, рассматривается вариант, где ТОО РК будет оплачивать за ООО РФ по агентскому договору (прилагается) в Китай (за товар). ТОО в РК выступает агентом, права на товар к нему не переходят.

Вопрос: подскажите пожалуйста, в условиях нынешних реалий, возможно ли по такому договору производить оплату в Китай за товар, какими документами и проводками будут закрываться в бух учете такие операции, как отчитываться в банке перед валютным контролем, и какими налогами будут облагаться такие сделки? Какие нужно учесть нюансы? заранее благодарю.

ТОО в 2023 году был на ОУР, с декабря месяца сдавал парковочные места физическим лицам, оплата была через Kaspi Pay по QR коду и через терминал, кассового аппарата не было. Полученный доход составил 2 000 000 тенге. За 2023 год ТОО сдал форму 100.00 и оплатил КПН 20% с прибыли полученной от сдачи парковочных мест. В январе 2024 года ТОО перешел на упрощенный режим, установил Каспи кассу. Нужно ли в 2024 году пробить через Kaspi Кассу поступления от физических лиц полученных в 2023 году в размере 2 000 000 тенге, учитывая что КПН за 2023 год оплачен. Если пробить в 2024 году 2 000 000 тенге полученных в 2023 год, нужно ли эту сумму отражать в ф. 910.00 за первое полугодие 2024 года, при этом не оплачивать с 2000 000 тенге КПН . Если не оплачивать КПН то возникнут вопросы у НК, так как сумма отражена в ф.910.00 Если пробить через Kaspi Кассу 2000 000 тенге за 2023 год, и не показывать в ф .910.00 , то будет расхождение между доходом отраженным в 910.00 форме и поступлением денежных средств отраженными в фискальном отчете за период с 01.01.2024 года по 30.06.2024 года, и опять же возникнут вопросы у НК. Как поступить в данной ситуации.

Ситуация: ТОО на упрощенном режиме налогообложения. Были плательщиками НДС, завозили товары из стран ЕАЭС. В связи с принятием решения приостановить деятельность ТОО мы снялись с учета по НДС, поэтому остаток товара (просрочен срок годности) мы списали и оплатили за него НДС (105101), сдали ликвидационную форму 300.00. Вопрос: В какой форме налогового отчета нам отразить сумму списанного товара для дальнейшего приостановления деятельности. Работник Налогового управления требует, что мы должны эту сумму (сумму списанного товара) указали в части дохода в форме 910.00 и оплатили 3% с этого дохода. Согласно статьи 681 НК данный вид дохода не определен и склоняемся к мнению в данном случае не доход, а убыток. Либо нам надо сдать форму 100.00 отразив как убыток от списания просроченного товара?

Добрый день. Водитель совершил ДТП. ГАИ не вызывали разошлись на месте. Водитель написал объяснительную и заявление на вычет с з/п суммы ремонта в течении 4 месяцев. Какие проводки необходимо сделать?

ТОО ОУР, с НДС решил продать земельный участок с офисным помещением и пристройками (бокс, гараж, склад на участке). Земельный участок и имущество куплено давно, более 10 лет назад. Что возникает у ТОО при продаже по налогообложению НДС и КПН. Земельный участок от прироста стоимости КПН, а облагается ли НДс и от какой суммы? И по офисному помещению и пристройками к нему, от какой суммы возникает НДС и какая сумма относится на СГД?

Подскажите пожалуйста при переходе с Розничного налога на ОУР, порог по постановке на ндс с какого периода будет считаться?