Будут ли штрафы за сдачу дополнительной формы?

По услугам, полученным в мае 2018г от нерезидента (РФ) оказанным на территории Республики Казахстан у резидента возникает обязанность в исчислении и уплате корпоративного подоходного налога у источника выплаты, а также НДС. В акте и в счф Российская сторона указала обороты «Без НДС». У ТОО не возникают обязательства перед РФ по подтверждению оплаты налогов?
ТОО должны подать форму 101.04 за 2кв. 2018 г. до 15.08.2018г?
Оплата в бюджет на КБК101110 произведена 14.06.2018г КПН за нерезидента в сумме 373100 тенге (350000 руб*5,34=1869000; КПН за нерезидента - 373800 тенге), в начале июля была произведена оплата на разницу (при формировании расчета, не верно был указан курс рубля на дату оплаты) КПН за нерезидента - 700 тенге(штрафы будут? после сдачи фно 101.04 за 2кв. 2018г?).
Дата оборота по реализации по акту вып. работ 24 мая 2018г,350 000 р. * 5,29 = 1 851 500 + 373800 (КПН = 2225300 * 12% = 267036 тенге -НДС за нерезидента. Оплата в бюджет на КБК105104 произведена 14.06.2018г НДС за нерезидента в сумме 266952 тенге. В начале июля была произведена оплата на разницу (при формировании расчета, не верно был указан курс рубля на дату оплаты) НДС за нерезидента - 84 тенге (штрафы будут после сдачи ф. 101.04 за 2кв. 2018г и ф. 300.00 за 2кв. 2018г.?).
Если у ТОО не возникают обязательства перед РФ по оказанным услугам, т.к. они указали в документе без НДС.
При формировании ф. 101.04 указать?
в строке 101.04.005 и итого за квартал-1869000
в строке 101.04.006 и итого за квартал-373800
В приложении к ф. 101.04 заполнены страницы 1 (месяц квартала -2; наименование нерезидента, код страны-RU, номер ,2,4,5 код вида дохода - 1020;
в графе M - сумма подоходного налога с начисленных, но невыплаченных в течение отчетного налогового периода-373800
в графе N - сумма начисленных (выплаченных) доходов-1869000
в графе Р- у сумма подоходного налога начисленных в соответствии с подпунктом 5 пункта 1 ст.644 НК-373800