Вопрос-Ответ

ТОО плательщик НДС на ОУР купил у физического лица легковой автомобиль 01 февраля 2024 года за 7 000 000 тенге , и 01 августа 2024 продает за 7 200 000 тенге другому физическому лицу. Как правильно отразить в 1С реализацию уже основного средства, как считать с НДС или без НДС , где и каким документом отразить в 1С сам НДС , и как правильно будет показать в КПН ? Нужно ли проводить реализацию в виртуальном складе с выпиской ЭСФ ?

ТОО, плательщик НДС. В июле прошел таможенный аудит за последние 5 лет и был доначислен НДС по импорту из прочих стран, таможенные платежи и пени. Куда деть теперь эти доначисления за счет чистой прибыли или в зачет, многие товары уже списаны? Можем ли мы этот НДС взять в зачет? Если да в каком периоде?

Здравствуйте. Мы взяли, по договору аренды, в аренду оборудование у Украины на три месяца и передали, по другому договору аренды в аренду Воинской части. Оборудование из Украины идет к нам как временный ввоз. Таможенные платежи заплатили. Как его оформлять в программе 1С и возникают ли обязательства по сдачи каких то отчетов дополнительно. Когда из России был временный ввоз, мы создавали 016 форму, и ее же на вывоз. С Воинской частью как мы закрываемся? Пошагово распишите пожалуйста.

ИП (розничный налог) намеревается использовать в предпринимательской деятельности грузовое транспортное средство(далее ТС), оформленное на него как на физлицо. ТС не поставлено на баланс ИП как фиксированный актив. Можно ли поставить на баланс ИП ТС текущим периодом? Нужно ли регистрировать ТС где то помимо 1С. Какую отчетность нужно будет сдавать ?

Добрый день. Мы ТОО на общ режиме, плательщики НДС. Отдел аудита просит забрать извещение и протокол на проверку (комплексную) в связи с не соответствием ОКЭД по виду деятельности. В кабинете налогоплательщика отражен окэд с 23.11.2023 год на строительство, по факту мы строительством занимаемся с 2021 года, так как было слияние из за строительных лицензии с другой компании, также по уставу компании мы имеем право заниматься строительством, так как имеем все лицензии по этому виду деятельности. В справках Егов также есть вид деятельности с 2021 года, нашли справки с архива. Также в налоговом кодексе не нашла пункты, где мы обязаны заниматься только теми видами деятельности что есть окэд. Подскажите какими нормами руководствуются Налоговые органы, обязаны ли мы следить за ОКЭД, разве кабинет налогоплательщика не должен синхронизироваться с ЕГОв, раз там есть вид деятельности строительство.

Как провести операцию Мы арендуем помещение у ИП НО в это помещении мы приобрели и установили котел за свой счет (документы на наше ТОО) договорились с арендодателем что котел пойдет в счет оплаты одного месяца. Сейчас по акту я должна за аренду, как отразить этот котел в счет оплаты?

Компания "А" импортирует с третьих стран Изделия Медицинского Назначения(ИМН) с освобождением от НДС. Далее реализует ИМН Компании "В" без НДС (Компания А не плательщик НДС). Компания "В" далее экспортирует в ЕАЭС ИМН . Имеет ли право Компания А реализовать Компании В, с учетом освобождения от НДС при импорте зная, что компания В будет экспортировать? какие налоговые последствия могут быть у компании А и В?

Какими налогами облагаются дивиденды учредителя-нерезидента, при наличии сертификата резидентства на дату выплаты дивидендов в 2024 году?

по сделкам свыше 1 000 МРП: продавец –неплательщик НДС не обязан выписывать ЭСФ а покупатель не обязан иметь ЭСФ для отнесения этих расходов на вычеты по КПН в 2024 г.?

продавец-неплательщик НДС выписывает либо ЭСФ, либо выдает чек ККМ, содержащий ИИН/БИН получателя. Покупатель подтверждает вычет по КПН ЭСФ или таким чеком? Или для подтверждения вычетов по КПН обязательно иметь ЭСФ от продавца ? Разъясните пожалуйста со ссылками на статьи.

Один из 3-х участников (физические лица) решил продать свою долю в уставном капитале (его доля (оплачена) составляет 10 миллионов тенге) продает за 5 миллионов тенге. Вопрос как измениться уставный капитал ТОО, какие проводки делаются при данной сделке?

ТОО РК-1 осуществило ремонт транспорта для ООО РФ. Но напрямую ТОО РК-1 не может выставить реализацию (услуги+тмз) на ООО РФ. Может ли ТОО РК-1 выставить ремонт транспорта на ТОО РК-2. А ТОО РК-2 в свою очередь выставит реализацию на ООО РФ +наценка? Может ли ТОО РК-2 принять от ТОО РК-1 услуги и ТМЗ, а от себя в адрес ООО РФ сделать все услугами без тмз, включив их в акт выполненных работ?

ТОО "А" (плательщик НДС) выписало ЭСФ на услуги 12.08.2024 года на сумму 1120000 тенге. Дата оборота 31.07.2024 года. В ЭСФ была допущена ошибка. Вся вышеуказанная сумма вошла в облагаемый оборот и указана ставка НДС - 0%. Ошибка замечена была только в октябре месяце. Правильными суммами должны быть: облагаемый оборот - 1000000 тенге и сумма НДС - 120000.

Какие действия должен предпринять бухгалтер для исправления ситуации? Какую ЭСФ должен выписать - исправленную, дополнительную или сделать отзыв и с какими сроками? Какие последствия при данном нарушении?

Физическое лицо резидент РФ предоставил займ под % ТОО, плательщику НДС. По какой ставке возникает КПН за нерезидента от сумма вознаграждения? Возникает ли НДС в данном случае от вознаграждения?

ТОО по упращенке оказывает мед услуги по лицензии (основная стомотология , усл. терапевта, лора) имеются доп услуги забор крови по франшизе КДЛ Олимп т.е лабораторные услуги составляют с основного оборота больше 10%, Может ли ТОО уменьшить налог на прибыль на 100 % согласно статье 290 нк рк (если не ошибаюсь). (Были слухи что компании занимающиеся Лабораторными услугами судились с Налоговым комитетом о том что уменьшать прибыль не имеют права .)

Вопрос 1. ТОО (резидент РК) осуществляет деятельность по транспортно-экспедиторским услугам: транспортировка железнодорожных грузов по следующему направлению: Пункт отправления – Алматы, Казахстан → пункт назначения – Минск, Беларусь. Груз проходит транзитом через территорию РФ. ТОО нанимает российское ООО, чтобы ООО оказало услуги экспедирования (перевозки) грузов через территорию РФ. В перечень услуг ООО входит экспедирование только по территории РФ (транзит, от границы с Казахстаном до границы с Россией). Вопрос: должно казахстанское ТОО уплачивать НДС и КПН по обороту с российским контрагентом? Как определяется место реализации (оказания услуг) российского ООО? Какие документы необходимо предоставить для подтверждения места оказания услуг?

Вопрос 2. ТОО (резидент РК) осуществляет деятельность по транспортно-экспедиторским услугам: транспортировка железнодорожных грузов по следующему направлению: Пункт отправления – Алматы, Казахстан → пункт назначения – Москва, РФ. ТОО нанимает российское ООО, чтобы ООО оказало услуги экспедирования (перевозки) грузов по территории РФ. В перечень услуг ООО входит экспедирование только по территории РФ (от границы с Казахстаном до г. Москва). Вопрос: должно казахстанское ТОО уплачивать НДС и КПН по обороту с российским контрагентом? Как определяется место реализации (оказания услуг) российского ООО? Какие документы необходимо предоставить для подтверждения места оказания услуг?

Добрый день, вопрос по налогообложению Частной компании- участник МФЦА (далее -Компания), получил лицензию на осуществление операций с инвестициями в качестве принципала. Компания предоставляет платформу для торговли цифровыми активами, услуги по обеспечению информационного и технологического взаимодействия между участниками транзакций (операций), включая оказание услуг по сбору, обработке и рассылке информации участникам расчетов по транзакциям с Цифровыми активами (далее -Услуги). Планируется получать доходы от торговли цифровыми активами и доходы за предоставленные Услуги . Освобождаются ли от уплаты КПН по таким доходам участники МФЦА и освобождены ли данные обороты от НДС?

Здравствуйте! ТОО на ОУР, являющееся плательщиком НДС и комиссионером, резидентом РК организует международную авиаперевозку другому юр.лицу, резиденту РК. Приобретает рейс у международного перевозчика, резидента РК, а также дополнительные авиационные услуги (авиационное сопровождение, питание, клининг) у нерезидента РК, не являющегося плательщиком НДС. При выставлении документов заказчику по статьям:

• международная авиаперевозка;
• дополнительные авиационные услуги;
• комиссионное вознаграждение.

Вопрос: по какой ставке НДС будет облагаться каждая статья?

ТОО на СНР на основе упрощ декл, уплачивает единый платеж с заработной платы. При исчислении единого платежа из дохода не удерживается 1МЗП для исчисления ипн. Однако работник имеет работу по совместительству. Может ли он применить данный стандартный вычет при работе по совместительству ?

1) Категория вопроса: юридический / налогообложение 2) Организационно-правовая форма: товарищество с ограниченной ответственностью 3) Режим налогообложения: общеустановленный 4) Компания является плательщиком НДС 5) Бухгалтерский учет ведется согласно НСФО.

Наша компания планирует нанять одного специалиста из Азербайджана. И/или одного специалиста из Индии. Какие условия есть сейчас в казахстанском законодательстве, при котором местная компания может нанять специалиста из Азербайджана и/или гражданина Индии?

Какие необходимо подать обоснования для получения разрешения на работу? Нужно ли казахстанской компании получать какую-либо информацию или справки по вышеуказанным специалистам для того, чтобы они в своих странах могли уведомить местные налоговые органы по источникам получения доходов?

Пожалуйста, распишите налогообложение отдельно для специалиста из Азербайджана и отдельно для специалиста из Индии с заработной платой в 900 000 тенге «на руки», после выплат всех налогов. Желательно дать информацию исходя из предстоящих изменений в Налоговом Кодексе на 2025 год. Спасибо

Мать и дочь на данный момент имеют совместную коммерческую недвижимость в доле 50/50, в этом году мама передала дочери 50 процентов доли. У матери есть ИП, на упрощенном режиме. Дочь открывать ИП не хочет, поэтому передала свои 50% матери в доверительное управление. Соответственно вопрос:

1. Может ли мать остаться на упрощенном режиме налогообложение, если часть недвижимости в доверительном управление? если нет, то какой выход?