Вопрос-Ответ
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
ТОО ОУР плательщик НДС. У нас есть поставщики в РФ (оказание услуг) за них мы платим своевременно НДС и КПН за услуги нерезедентов так же квартально сдаем 101,04 отчет. Наши партнеры хотят получить справку подтверждающий уплату налогов, как можно получить данную справку? Можно ли сдать отчет 101.04 раньше, чем закончится квартал? и получить справку подтверждения уплату налогов?
ТОО, общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС, Экспедиторы. Наша компания получила услуги от Латвийской компании (оплата железнодорожного тарифа). Латвийская компания предоставила сертификат резидентства, апостилирован данный сертификат был в электронном виде. (С 2019 года апостилирование в Латвийской республике проводится только в электронном виде). Налоговая не принимает данный документ для применения положения международного договора об избежании двойного налогообложения. Есть ли какие- то варианты получить освобождение?
9 июня 2019 года загрузили счет-фактуру в 1С и отправили на портал. 10 июня счета-фактуры остались со статусом "Документ помещен в очередь отправки." Через 3 дня статус не изменился и попробовали отправить эти же ЭСФ повторно. Но система выдает "Документ ЭСФ №... уже отправлен или включен в другую очередь отправки в ИС ЭСФ (исключен из пакета отправки). Кнопка в ЭСФ "Отправить получателю через ИС ЭСФ» отсутствует, т.к. отправка ЭСФ была. На данный момент клиенты до сих пор не получили эти ЭСФ, и срок отправки ЭСФ прошел.
Можем ли клиентам выдать счет-фактуру на бумажном носителе и заново оформить ЭСФ на портале? Как при этом избежать штрафа? Можно ли эту ситуацию отнести к сбою системы?
ТОО, общеустановленный режим налогообложения, НДС. Вид деятельности: фитнес, сдача нежилого помещения в аренду. Планируем перейти на упрощенный режим, сняться с НДС.
Имеем ли право перейти на другой режим налогообложения? Что для этого надо? Как правильно сделать?
Вопрос по производству, наша компания реализует офисную и корпусную мебель, а также металлические стеллажи собственного производства, как можно отразить в учете, если мы по комплектации стеллажей стойки приобретаем у поставщика, а полки изготавливаем сами? Код Наименование: 00000000291 Стойка 2000 (МС-750), 00000002814 Полка МС 1000x400.
Данное положение применяется в отношении отдельных контрагентов. Как можно отказаться от этих льгот, т. к. во время ЧП сотрудники работали удаленно?
Ситуация, мы долгое время работали с поставщиком который был НДСником. В 3кв 2016 его снимают с НДС за нулевые отчеты, но нам он выписывал счет фактуры. Соответственно мы не знали и брали его НДС в зачет. Теперь налоговая требует оплатить весь этот НДС который был от этого ИП. Как лучше быть и разрешить в нашу сторону эту ситуацию? Суммы не копеечные.
ТОО (общеустановленный режим, не плательщик НДС), основной ОКЭД 46909, вторичный 46461, импортирует товар из Китая и Турции, товар предназначен для устранения распространения Covid-19,т е противочумные защитные костюмы в комплекте (перчатки ТН ВЭД 4015190000, очки защитные 9004901000, защитная маска 6307909800, защитный комбинезон 3926200000, бахилы 3926200000), костюмы реализует на территории РК, импорт и реализация данных товаров освобождается от НДС и таможенных пошлин, при растаможке оплачивается только 20000тг. таможенный сбор за одну декларацию. Т. к. данный товар предназначен для устранения распространения Covid, а СГД составляет 100% от продажи мед. изделий, можем ли данный вид деятельности отнести к социальной сфере и при определении КПН, подлежащего уплате в бюджет, уменьшить сумму исчисленного КПН на 100%? Если под данный критерий организация не попадает, то как можно уменьшить КПН на 100%, согласно НК РК данному виду деятельности, возможно есть варианты?
За нарушения сроков поставки, поставщик по договору обязан уплатить пеню. В данной ситуации наша компания является поставщиком. Покупатель отправил в наш адрес письмо претензию с расчетом пени и сроками ее погашения. Пеня была нами оплачена на следующий день. Скажите, можно оплаченную пеню по договору на основании письма претензии отнести на расходы или правильно запросить счет-фактуру на пеню? Как правильно данная операция должна быть отражена в учете? Бухгалтерия покупателя ни каких документов не хочет выписывать, ссылаясь что достаточно на основании письма претензии напрямую пеню отнести на расходы компании.
Как можно на законном основании уволить проблемного сотрудника? Если уволить данного сотрудника в связи с сокращением данной должности без предупреждения за месяц (сегодня уведомить и сегодня же уволить), то какие обязательства возникают у компании перед сотрудником и государством (компенсация в размере 2 зарплаты) на основании каких статей? Какие документы компания должна оформить, чтобы все было документально правильно?
ТОО, резидент РК, деятельность – сдача в аренду пассажирских вагонов, плательщик НДС, МСФО.
В связи с ЧП COVID-19, все железнодорожные пассажирские перевозки приостановлены с 22 марта 2020 года.
У ТОО обязательства перед банком т.е. кредит, было подано заявление на отсрочку онлайн, сроком на три месяца. Банком предоставлен новый график погашения.
Например:
Основной график (дифференцир) сумма составляла, скажем 10 000 000 тенге в т. ч. вознаграждения банка 500 000 тенге, а новый график составляет теперь 11000 0000 тенге, в т. ч. вознаграждение 1 000 000 тенге. Получается, в два раза увеличивают сумму %. По разъяснению Банка увеличение это из-за отсрочки, т.е. начисляют на остаток сумму. Мы поняли, Правительство Банкам предлагали облегчение Бизнесу.
1. На основании изложенного, чтобы достичь положительного результата т.е. не увеличивать %, а в прежних условиях оставлять % Банка, какими нормативными документами воспользоваться и есть ли Постановление Правительства, что касается облегчения по Банковским кредитам Бизнесу в связи с ЧП?
2 Каким образом мы можем достичь в нашу пользу?
3 Первоначальный график дифференцированный, получается, дифференцировали на первоначальную стоимость?
ТОО, плательщики НДС. В 2020 году реализовали товары на ИП - плательщик НДС, но в карточке не указали, что контрагент является ИП и ЭСФ уходил на физическое лицо. Контрагент ИП только сейчас сообщил нам, что к нему пришло уведомление с УГД, теперь он не может взять в зачёт НДС за 2020 год.
Что можно сделать в данной ситуации? Контрагент ИП хочет чтобы мы текущей датой выставили ЭСФ, чтобы они в 2021 году взяли в зачёт. Но тогда нам придётся отзывать ЭСФ за 2020 год и сдавать дополнительную декларацию 300.00 за 2020 год. Чем это чревато для нас и есть ли какой-нибудь другой выход из сложившейся ситуации?
ТОО на общеустановленном режиме, сотрудник уволился, в базе висит сумма 0,49 тенге, которую компания должна сотруднику. Как можно закрыть эти тиыны, чтобы они не висели?
Сотрудница с 20.08.2020 г. уходит в декретный отпуск, т. е. 19.08.2020 г. последний рабочий день. Как можно выплатить компенсацию оставшихся отпускных дней работнику?
Налог на транспорт юридических лиц за 2019 год сдали ф. 701 расчет текущих платежей (28.05.2019 г.) оплатили в июне 2019 г., далее сдали 26 марта 2020 г. годовой ф. 700.00. Пришло уведомление о задолженности, в налоговой сказали отозвать отчет -лишнее начисление.
Директор пополняет деньгами оборотные средства предприятия, так как работы мало, но приостанавливать деятельность предприятия он не планирует. Как лучше оформить данные вложения и могут ли налоговые органы признать это пополнением в уставный капитал? Какие возможны последствия?
Руководство компании планирует вложить денежные средства в оборот компании. Как это сделать-оказание финансовой помощи, или увеличение уставного капитала? Какие возможны последствия?
ТОО (общеустановленный режим) с конца 2011 года не ведет свою деятельность. В 2015 году в связи с выходом на пенсию одного сотрудника, начисляли и перечисляли з/п и налоги. 27 мая 2015 года сдали ликвидационную ФНО 300.00 за второй квартал и снялись с учета по НДС. 21 июня 2016 года пришло уведомление о выявленных нарушениях ФНО 300.00 за период с 01.07.2011 по 30.09.2011 (Уведомление прикрепляю). Срок исковой давности истек в марте 2017 года. Со 2 сентября 2016 года ТОО приостановлено на 5 лет (Решение прикрепляю). Вопрос: Не могли бы Вы разъяснить пошагово, что нам необходимо сделать для закрытия (ликвидации) данного ТОО?
ИП работает с 2009 года по общеустановленному режиму, плательщик НДС. С апреля 2016 года реализации нет, с марта 2017 года перешли на специальный налоговый режим, отчеты формы 300.00 и 910.00 отправляем своевременно. При подаче документов на банкротство, что можно ожидать?
1. Какие документы готовить?
2. Куда подавать заявление о банкротстве?
3. Ожидать со стороны налоговую проверку?
Отсутствие сотрудника на рабочем месте по причине болезни
1) Какими обозначениями работодатель должен отметить дни неявки сотрудника в табеле учета рабочего времени в следующих случаях:
1.1) Если работник не вышел на работу по болезни, но больничный еще не закрыт?
1.2) Если работник не вышел на работу по болезни, но не обращался в медицинское учреждение и больничного листа не будет?
1.3) Если работник не вышел на работу по болезни, но уведомил руководителя о причине не выхода?
2) Какие документы работодатель должен создать, взять с работника, и в какие сроки по всем вышеперечисленным ситуациям?
Материал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.