Вопрос-Ответ
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
ИП "А" на упрощенном режиме, без НДС, сдает в аренду собственное имущество. Бухгалтер ведет учет данного ИП "А". Хозяин ИП принес договор от ТОО Инновации о покупке квартиры на 63 000 000 тенге. Так как, в дальнейшем, бухгалтер ежемесячно делает АВР на сдачу в аренду ТОО "Б" данной квартиры, но данные деньги при покупке квартиры хозяин заплатил не из дохода ИП "А", а из собственных средств. Бухгалтер данную квартиру поставила на учет в 1С, для уплаты в дальнейшем налога на имущество по квартире. Теперь по счету 3310 висит сумма задолженности в 63 000 000 тенге. Что не верно сделал бухгалтер? Как это верно оформить в 1С?
В нашей компании осталась не закрытая подотчётная сумма, сотрудник уволился более 3 лет назад. Как можно списать подотчётную сумму, соблюдая все нормы законов? Как правильно отразить данную операцию в 1С?
Как правильно закрыть в 1С (пошагово) сумму за услуги ЧСИ согласно исполнительному листу?
1) 31.10.2017 "Закрытие месяца 00000000020 от 31.10.2017 23:59:59
РБП за Октябрь 2017 г.
2) Пресс форма для стеклянной банки В-27-3-2000ml
Дт=счет8410-78 216,13 Кт=счет2920
3) Начислена амортизация"
Износ основных средств" Сепаратор магнитный 2РС-12-22/150-16.029
Дт=счет8410-153 394,91Кт=счет2420
4) Нет выпуска продукции в 4кв. 2017г
можно документом "операция" перенести суммы накладных расходов на
Дт=счет 7110Ктсчет8410? или на незавершенку?
Как эти суммы отразятся на финансовый результат по 2017году и в БУ и в НУ?
В нашем ТОО имеется договор лизинга на 10 авто (Астана Моторс, от владельцев авто БА), все они застрахованы в страховой компании Х. Одна из автомашин попала в аварию, после чего наступил страховой случай. Машину ремонтировал БА, оплату по всем расходам произвела страховая компания Х. Однако счет фактуру выписали на наше ТОО.
Как правильно отразить данный счет-фактуру в 1С, после оприходования запчастей и услуг у нас образуется дебиторская задолженность перед БА, как ее закрыть? Как правильно списать запчасти (списание не идущее на вычет)? Как отражать счет-фактуру в ФНО 300.00?
ТОО, общеустановленный режим. Контракт заключен между компаниями "А" (покупатель) и "Б" (продавец) в Евро, поставщик товара – компания "С". Инвойс компания "Б" выставила в евро и в долларах, на выбор.
Компания "А" (мы) оплатила компании "Б" в евро – 25.04.2019 г. – сумма 4779,60 Евро по курсу 424,44.
При растаможивании оказалось, что поставщик "С" вложил в груз документы в долларах. 30.04.2019 г. мы получили ГТД на сумму 5403,34 доллара по курсу 381,94 тенге, от компании "С".
Корректировку долга между компаниями "Б" и "С" сделали в долларах, компания "С" в 1С закрылась по нулям.
Теперь у нас в 1С висят суммы по компании "Б": по дебету оплата 4779,60 Евро, и по кредиту – полученный товар на сумму 5403,34 доллара. Как правильно закрыть в 1С?
В октябре не было выпуска продукции. Как закрыть в октябре амортизацию фиксированных активов которые находятся на счете 8410 при простое? Не закрывается на счете незавершенного производства 1340 «Незавершенное производство».
Директор ТОО (общеустановленный режим, плательщик НДС) при перелете использовал бонусы, которые накопились за время перелетов, которые он осуществлял в течение определенного времени. Я провела билет на перелет директора, образовалась кредиторская задолженность перед Эйр Астана. В данном случае как я могу закрыть кредиторскую задолженность?
Индивидуальный предприниматель, применяющий упрощенный режим, не плательщик НДС, 1,5 года не работает, но с налогового учета не снят, так как при переезде из здания в здание были потеряны все документы, в том числе и по кассе (Z-отчет, кассовая книга и т.д.), так же была утеряна карточка регистрации кассового аппарата, сам кассовый аппарат остался. Какие нужно предпринять действия, чтобы снять с учета кассовый аппарат и закрыть ИП?
ТОО на общеустановленном режиме заключило международный контракт с иностранной компанией в Италии на приобретение товара. Товар был поставлен и оприходован. Образовалась кредиторская задолженность. Спустя полгода подотчетное лицо организации, находясь в командировке в Италии, рассчитался за товар, выданными ему в подотчет деньгами. От поставщиков имеется товарный чек (cash payment receipt), заверенный печатью компании. Как закрыть документы? Контракт в долларах США. Подотчетная сумма была выдана ему в тенге расходным кассовым ордером.
Компания плательщик НДС. Вопрос: взяли под отчет 167 010 тенге и поменяла на рубли по курсу 5.86 получила 28 500 рублей. На эти рубли в России покупаем товар: лекарства для гусей в ТОО и еще пару запчастей за эти деньги. Документы дадут чеки и счета. Как мне изначально провести все эти операции. На подотчет отнесли себе эти деньги в 1С, а как дальше сделать проводки не знаю.
Как правильно закрыть суммы командировочных расходов в авансовом отчете? Все услуги провели отдельно по компаниям, оказавшим услуги в валюте документа, 1С в документе поступления услуг пересчитывает в тенге. При закрытии авансового отчета, при выборе в колонке оплата расходов (поступление услуг в валюте) происходит формирование сумм в тенге с указанием курса и суммы в валюте. Но документ при этом не проводится. Пишет (Оплата поставщикам, строка 1 - Валюта расчетов по договору "Без договора" (USD) отличается от валюты регламентированного учета (KZT).). Как поступить в данном случае, чтобы провести авансовый отчет и закрылись суммы в валюте и в тенге?
Организация планирует заключить трудовой договор с новым сотрудником. Так как трудовая деятельность данного работника будет сезонной (летом с/х направление, зимой по мере надобности GPS направление) как правильно прописать это в его трудовом договоре и возможно ли это?
ИП на упрощенном режиме, не плательщик НДС, основной вид деятельности салон красоты. Сам индивидуальный предприниматель начал оказывать консультационные услуги для другой компании ТОО (консультации по окрашиванию и подбору красящих средств). ТОО заказчик будет платить вознаграждение за оказываемые услуги, сам же будет оплачивать налоги, и на карту ИП отправлять денежные средства за оказываемые услуги. Как правильно оформить эту сделку, как ГПХ или просто договор на оказание услуг? Какие обязательства возникают у ИП по налогообложению? Так же бухгалтерия ТОО настаивает на том, что бы ИП присвоил дополнительно ОКЭД на консультации. Где и как присваивается ОКЭД если возникает новый вид деятельности?
Правила заполнения графы D - признак резидентства и графы E-код страны резидентства при заполнении приложения 200.02 по исчислению индивидуального подоходного налога с доходов иностранцев и лиц без гражданства. На предприятии работают два работника – граждане Российской федерации. Один работник имеет в Республике Казахстан Вид на жительство, и центр его жизненных интересов согласно статье 217 п. 3 находится в Республике Казахстан, данный работник согласно статьи 217 п.1 п.п. 1 признается в целях налогообложения резидентом Республики Казахстан. Другой работник не имеет вида на жительство, условия, установленные статьей 217 п. 3 для признания центром его жизненных интересов Республики Казахстан не соблюдены. Как в этих двух случаях должны заполнятся графы D и E приложения 200.02 по этим работникам?
Добрый день! Организация пользуется программой Интернет-банкинг. Как должны быть оформлены документы к выпискам банка? Можно ли использовать распечатанные из программы платежные поручения (получается это сканкопии документов)? Необходимо ли заверять их печатью организации, подписями? Должен ли банк представлять эти документы и в каком виде?
ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС, экспедиторская компания.
ТОО перевозчик выставил счет экспедиторской компании по "Штрафные санкции за неисполнение условий договора" на 5 000 000 тенге, сопровождается письмом претензией, без НДС, без выписки ЭСФ. Экспедиторская компания оплатила перевозчику. В свою очередь, Экспедиторская компания перевыставила заказчику сумму, равнозначную данной сумме, также выставила счет без НДС, без выписки ЭСФ.
1.Какие бухгалтерские проводки, в акте сверки эти суммы по оплате и операции вручную должны быть?
2.Должны ли отражаться в ФНО 300.00 и ФНО 100.00 и в каких строках?
Например, в адрес перевозчику по претензии относятся на расходы, и также по выставлению счета в адрес заказчика будет отражаться в доходах?
ТОО на упращенке,сфера деятельности оптовая торговля комплектующих изделии для натяжных потолков,плательщик НДС. При начислении заработной платы сотрудникам компании должна начислять Соц.налог по этим доходам физ.лиц,или она должна от дохода за полугодие 50% КПН и 50%Соц.налога за минусом суммы Соц.отчислении за сотрудников оплатить? Т.е я хотела сказать организация должна платить соц.налог от дохода 50% за минусом суммы СО + Соц.налог от дохода зп сотрудников тоже должен начислить и оплатить в бюджет?
Какие налоговые обязательства возникают при приобретении товара в России и его реализации минуя территорию РК в Украину?
Расчетный месяц: сентябрь 2017 г. 5-дневная рабочая неделя. Оклад сотрудника: 100 000 тенге. Сотрудника вызвали в военкомат на медицинский осмотр, сотрудник прошел медицинский осмотр и сдал в отдел кадров справку вместе с повесткой о том, что он действительно находился в военкомате 5 дней, с 11 по 15 сентября 2017 г. Согласно пункту 7, закона РК «О воинской службе и статусе военнослужащих»: Гражданам, подлежащим призыву на срочную воинскую службу, в период прохождения медицинской комиссии сохраняются место работы (должность), заработная плата по месту работы при наличии повестки о вызове в местные органы военного управления, а на период прохождения срочной воинской службы - место работы (должность). Бухгалтер считает, что заработная плата за эти 5 дней должна быть начислена по текущему окладу, т.е. оклад/ норму дней * кол-во рабочих дней: 100 000/ 20 *5 = 5 000 в день. Следовательно, начисление за период прохождения мед. Комиссии составит 5 * 5 000 = 25 000 тенге. Однако, его начальник утверждает, что заработная плата за эти 5 дней должна учитываться по средней. Вопрос: Как должна учитываться заработная плата за период прохождения медицинской комиссии в военкомате, по текущей или средней заработной плате?
Материал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.