Вопрос-Ответ

ТОО ОУР (туристическое агентство) плательщик НДС. ТОО при продаже авиабилетов пробивает чек на 40 000 без НДС, на услуги агенства 1 000 тг с НДС в ОФД. В 1с формируется ПКО на общую сумму 41 000 тг. Предоплата за услуги пробивается без НДС. С августа месяца мы планируем на каждый чек ОФД формировать ПКО в 1с, Как правильно организовать работу кассиров, для проверки облагаемых и не облагаемых оборотов в 1с?

ТОО на общеустановленном режиме (далее Компания), занимается продажей подписок кино и ТВ на своём сайте. Банк предоставляет Компании услугу - электронный банкинг, система дистанционного банковского обслуживания. Клиент Компании заходит на сайт Компании, выбирает продукт и оплачивает за него посредством Банка в онлайн режиме. Банк все полученные средства перенаправляет Компании. В конце текущего месяца, Банк выставляет закрывающие документы Клиенту на сумму комиссии за свои услуги, комиссия считается с общей суммы переводов за месяц. После подписания акта выполненных работ сторонами на комиссионное вознаграждение, Клиент оплачивает Банку комиссию, согласно выписанным документам.

Вопрос: В течение месяца получаем суммы денег от Банка, которые платят физические лица на сайте. Как должны закрыть эту сумму денег? Товар или услугу мы никак не отгружаем, не передаем. Банк просто получает и переводит средства, и получает за это комиссионное вознаграждение.

ИП, общеустановленный режим, отправляли товар на экспорт в Кыргызстан, они прислали заявление, сумма НДС в их сомах, например 49724, на эту дату в тенге это 240 794. Должны взять в зачет в тенге на дату заявления? Как отобразить в 1С, через ручные проводки или есть специальная операция?

Сдана ФНО 200.00 за 2кв 2010г, в форме не проставлен значок (наличие структурных подразделений), в уведомлении отражены налоги по ИПН и СН, по ОПВ и СО не отражены и не сели в начислении (лицевой счет), но в самой форме все начисления проставлены. Подскажите, как сейчас сдать дополнительную форму и что нужно проставить, чтоб начисления отразились?

Если ТОО, состоящее на упрощенном режиме, на текущую дату (за 3,5 месяца текущего года) имеет оборот по продажам 61 000 000 тг. и, при этом, это еще не предел, как перейти с упрощенного режима на общеустановленный режим в связи с карантином?
ТОО занимается продажей дезинфицирующих средств и медицинских изделий (имеет талон -разрешение на подобную деятельность), и так как предел по доходам для постановки на регистрационный учет по налогу на добавленную стоимость на текущий год 79 530 000 тг. и мы к нему приближаемся, нужно ли вставать на учет по НДС при этом виде деятельности? Как это сделать в период карантина? Согласно каких НПА данный вид деятельности освобождается от уплаты НДС?

ТОО занимается производством, общеустановленный налоговый режим. Производство временно остановили сроком с декабря 2016 г. до 31 марта 2017г. Как нам это отразить в бухгалтерском учете? Какие налоги оплачиваем?

Могут ли или к чему именно относятся Публикации вакансий на сайте "консультационные, юридические, бухгалтерские, аудиторские, инжиниринговые, рекламные, дизайнерские, маркетинговые услуги, услуги по обработке информации, а также научно-исследовательские, опытно-конструкторские и опытно-технологические (технологические) работы;
работы, услуги по разработке программ для ЭВМ и баз данных (программных средств и информационных продуктов вычислительной техники), их адаптации и модификации, сопровождению таких программ и баз данных;
услуги по предоставлению персонала в случае, если персонал работает в месте деятельности покупателя"?

ИП, упрощенный режим. Занимаются транспортными услугами, но возник вопрос, транспортные ли услуги это или экспедиторские. На Хоргосе получают спецтехнику, нанимают водителя, и водитель на этой технике едет в Россию (везет технику заказчику). В договоре с клиентом прописано следующее: Получить автотехнику и относящиеся к ней документы и осуществить доставку автотехники. 

Вопрос:

1. Действительно ли данные услуги можно классифицировать как транспортные или же это экспедиторские услуги? 

2. Уместно ли применение упрощенного режима налогообложения?

3. При оказании транспортных услуг, по территории России, Узбекистана, можно ли собирать чеки по ГСМ и брать списание данного бензина на вычеты в целях уменьшения НОД? Или же требуются какие-то дополнительные документы? 

4. При оприходовании такого бензина, и пересчете в тенге, курс брать на какую дату? 

5. Необходимо ли по данным приобретениям, платить какие-либо налоги за нерезидента?

Открыли новую торговую точку - обменный пункт- обратились в фирму, которая нас сопровождает по 1 С - для того, чтоб нам установили новый модуль обменный пункт по 1С, а также установили, зарегистрировали и ввели в эксплуатацию веб.кассу. Нам предоставили документы со следующим перечнем:

по акту вып.работ:

модуль 3с Обменный пункт - 32000 тенге,

интеграция 1с и вебкасса - 70000 тенге,

регистрация вебкасса - 5000 тенге

поставка лицензии ККМ вебкасса - 31000 тенге

регистрация офд - 2000 тенге

регистрация в НК-7000 тенге.

НА ОБЩУЮ СУММУ 147000 тенге

и накладная: термопринтер чеков - 1 шт - 18000 тенге.

Не совсем понятно как корректно это определить - что это? по акту вып.работ - все поставить на ОС - на все 147000 тенге, как одна позиция ОС? Если да, то на какой счет? Или же Модуль 3с обменный пункт - это НМА? а все остальное вебкасса и ввод ее в эксплуатацию - на Прочие ОС? Запутались. Помогите пожалуйста разобраться.

Заключены договора с работниками по аренде личного авто в производственных целях, по ним оплачивали только ИПН, с июля месяца появилось ОСМС. Производим отчисления с  заработной платы. Нужно ли с этой суммы отчислять ОСМС, это будут взносы или отчисления?

Компания заключает Договора ГПХ на чтение лекций. 

Например: до 01 июля 2017года по договоренности лектору выплата составляет 20 000тенге. В договоре отражается сумма 22 222 тенге, так как компания за лектора платит 10% ИПН 2 223тенге. Как исчисляются с 01 июля 2017 года ОСМС по договорам ГПХ, чтобы лектору выплата составила 20000тенге?

Здравствуйте! ТОО заключило договор ГПХ с физическим лицом, являющимся пенсионером. При расчете дохода, подлежащего выплате, должно ли ТОО удержать ОСМС с такого лица-пенсионера и перечислить взносы за него?

Добрый день. У нас салон красоты ТОО на упрощенном режиме. Сидим в квартире выведенной из жилого фонда, квартира принадлежит нашему учредителю, но чтоб все было по закону у нас с ним оформлен договор гпх на аренду этого помещения. Сумма минимальная, 50000 в месяц. Выплачиваем учредителю арендную плату за минусом 10% ипн в конце квартал 135000 и после выплаты перечисляем ИПН за него. Теперь по договорам гпх мы должны платить еще медицинские взносы. Правильно ли я понимаю, что взносы платятся с суммы арендной платы с 50000 в месяц мы начисляем 2500 тенге взносов (кнп 122) и на руки наш учредитель получит за месяц -42500? и как перечислять их? тоже после выплаты арендной платы, или же ежемесячно? и второй вопрос - есть еще ИП на упрощенном режиме, имеющий наемных работников. Тогда за наемных мы платим отчисления 1% с ФОТ (кнп 121, ограничение в 15 мзп), а за себя ип платит взносы (кнп 122, с 2МЗП независимо от дохода)?

Здравствуйте. Вопрос по обязательному медицинскому страхованию. 

1) З/п работника =100000, ОПВ=10000, ИПН=6554, СО=4500, СН=5400, ОСМС=? Чему равно ОСМС?

2) ОСМС уплачивается за счет работодателя так же, как и СО?

3) Как исчислить ОСМС если з/п работника меньше или равна минимальной з/п.

4) Исчисляется ли ОСМС с компенсации за неиспользованный отпуск?

Спасибо.

Физическое лицо - директор ТОО (он же учредитель) и одновременно является индивидуальным предпринимателем (наемных работников нет). В данном случае медицинское страхование будет уплачиваться дважды: с ТОО и за ИП?

В расчете 910.00 формы за 2 полугодие 2017г. отчисления на обязательное социальное медицинское страхование показано 1361 тенге за отчетный период 226,9 тенге за каждый месяц. из разъяснений из других источников эти взносы составляют от 2 МЗП 5% в месяц т.е. 2445,90 тенге в месяц. Скажите пожалуйста какие суммы правильные. и из какого расчета вышла ваша сумма 226,9 тенге в месяц.

ИП (СНР) не имеет доходов, нет работников, сдавали 910 форму пустую. В 2018 г. будут ли обязательства по налогам и отчислениям (также нет движении по ИП). Также ТОО общеустановленный, не имеет доходов и наемных работников (учредитель другой человек, гендиректором назначен протоколом другой человек), какие возникают обязательства по налогам и отчислениям?

Добрый день! Скажите как должен начислять и платить ИП обязательное медицинское страхование за себя и за сотрудника? Платежи должны осуществляться ежемесячно или за полугодие? Заранее спасибо!

Добрый день. Вопрос касается исчисления обязательных медицинских взносов с 01.07.2017г.:

Объясните пожалуйста, как правильно теперь считать налоги с ГПХ договоров? Например: сумма по договору ГПХ 200 000 тенге. МЫ от этой суммы считаем 2%-это Мед Взносы (4 000 тг), 10%-ИПН (20 000 тг), Тогда на руки =200 000-4 000-20 000=176 000 тг. Или я неправильно рассчитала выплату по ГПХ договору? Спасибо.

ИП на ОУР. Резидент РК. В организации в 2017 году был в штате сотрудник, у которого по договору ГПХ арендовали автомобиль. Сумма аренды 10 000 тенге в месяц к начислению. Проводили эту доплату в начислении заработной платы как Прочие доходы, облагаемые у источника выплаты, удерживали подоходный налог 10%. На руки за аренду выплачивалось 9000 тенге. С 01.07.2017 г. появились понятия ОСМС и ВОСМС. В ноябре 2017 г. сотрудник уволился. Выплаты по аренде прекращены. Чем облагается арендная плата сотруднику ОСМС или ВОСМС? По каким ставкам? Каким образом целесообразнее исправить не доначисление по медицинскому страхованию по аренде за 3 квартал 2017 г.?