Вопрос-Ответ

Здравствуйте! ТОО на СНР для сельхозтоваропроизводителей. Реализует легковой автомобиль, ранее приобретенный у ФЛ другому ФЛ. ЭСФ не выписывалась, так как ФЛ не требовало выписки.

1)Облагается ли оборот НДС, если сумма покупки в 2022 году была 35 млн, продажа в сентябре 2024 года за 25 млн.

2) В какой строке 300.00 отражается данная сделка?

Добрый день! ТОО, ОУР, НДС. 01.11.2024г. ТОО продал в рассрочку служебный автомобиль за 3 052 500 тенге нашему сотруднику, который был приобретен компанией по Договору мены у ИП по цене 3 300 000 без НДС. без АВР и ЭСФ. Должна ли я выставлять ЭСФ и указывать НДС 327053, 57 тенге в форме 300? А что показывать в форме 100?

Добрый день. Какие налоги и какую отчетность должен сдавать Ип на основе крестьянского хозяйства? обязан ли он иметь кассовый аппарат?

Здравствуйте! Наша компания предоставляет сервис услуг через "Подписку на мобильное приложение", в один из сервисов будет входит "Кредитные каникулы" т.е. физ лицо приобретает подписку за 200 000 тенге год и в случае если он теряет работу в течении этого года, по состоянию здоровья или попадает под сокращение, наша компания оплатит два месяца его кредита. Клиент подпишет на сайте Договор оферты, после при возникновении потери работы, он заполнит заявление, где укажет свои реквизиты (а именно расчетный счет в банке где находится кредит) и мы пополним данный расчет счет на основании Договора и данного заявления.

Вопрос:

1. Возникнет ли налогообложение по данной выплате физ. лицу?

2. Какими проводками можно отразить данную операцию?

Ситуация: ТОО, ОУР, Сотрудник увольняется по собственному желанию. Последний рабочий день выпадает на конец месяца, то есть на 31.10. Начисляется компенсация за неиспользованный отпуск. Вопрос. Правильно ли считать месяцем начисления с 01.11, ноябрь месяц, или будет считаться месяц последнего рабочего (октябрь месяц). Если выплата сумм компенсации будет производиться 31.10. числа.

ТОО "А" начали процедуры реорганизации путем присоединения к ТОО "Б" в ноябре 2024 года. У ТОО "А" имеется земельный участок и здание, которые были переданы ТОО "Б" по передаточному акту в ноябре 2024г. Ликвидироваться ТОО "А" сможет только через 2 месяца в 2025 году. Какие налоговые обязательства возникнут у ТОО "Б", должны ли мы сдать ФНО 701.01 ? Или же в 2025 году сдаем ФНО 700.00 за 2024 год с учетом текущих платежей отраженных ТОО "А"?

В ТОО, на ОУР принимается человек гражданин Узбекистана, по договору ГПХ, который является нерезидентом Р Казахстан, не имеет вида на жительства, имеет временную прописку в Казахстане и получен ИИН так как открыл расчетный счет. Вопрос-какие налоговые платежи будут за него уплачиваться, если сумма по договору будет составляет 85 000 тенге.?

Добрый день! 13 ноября сотрудник принес больничный лист с 27 октября по 05 ноября. Зарплата за октябрь уже выплачена. С 27 по 31 октября как рабочие дни оплачены не были. Можем ли мы начислить больничный ноябрем?

ТОО ОУР плательщик НДС. Компания А продала Компании Б часть земельного участка, пристройку, бункер, завод по производству комбикормов, обе компании плательщик НДС на общеустановленном режиме. Договор купли продажи от 01.11.2024г, Уведомление о госрегистрации от 04.11.2024г. Вопрос:

1) какие налоговые отчеты должны сдать Покупатель и Продавец?

2) сроки сдачи налоговый отчетов и сроки уплаты? Во вложении прикреплена Справка о зарегистрированных правах (обременениях) на недвижимое имущество

Добрый вечер. Мы ТОО на общеустановленным режиме, плательщики НДС. Получили займ от материнской компании (100%) резидент РФ ООО А (есть филиал в РК). После этот займ переуступили другой компании ООО Б (резиденту РФ), при погашении займа + процента по займу удержали 10% КПН за нерезидента (только от %), так как ООО Б предоставили справку о резидентсве РФ, учредительные документы, и то что нет филиала в Республике Казахстан. Но ООО Б не является конечном получателем этих денег. Так как эти деньги на территории РФ дальше уходит в ООО А. Вопрос. Может ли ТОО резидент Рк применить конвенцию, или должен был удержать все 15% (не применяя льготу)?

Здравствуйте! ТОО на СНР для СХТП. В сентябре реализует сельхозтехнику (комбайн) за 15 млн в т.ч НДС другому ТОО, приобретенный ранее в 2022 году у ФЛ за 20 млн. ЭСФ выписана.

1) НДС по этой сделке не льготируется (т е не можем применить дополнительный зачет)?

2) Как в 300.00 и по каким строкам декларации отразить данную сделку?

ТОО РК оплатило гостиницу за нерезидента, не сотрудника ТОО-50 000 тенге. С какой суммы будет начислен ИПН за нерезидента? 50 000 тенге или 62 500 тенге (20% ИПН за нерезид). В 200 форме начисление таких доходов отражается?

Продали автомашину, в какой строке декларации по КПН отразить? В аналитике счета доходов (БУ), субконто БУ1, доходы-что отразить?

Добрый день! Помогите пожалуйста разобраться, супруга физлицо передала в доверительное управление ком.недвижимость (розничный магазин) супругу ИП, супруг работает,сдает отчеты,уплачивает налоги, на днях вызвали в налоговую и дали разъяснение,что т.к. ком.недвижимость на супруге физлице,она должна уплачивать 10% от прибыли от ком.деятельности. У меня возник вопрос почему ,ведь супруга физлицо оплачивает налог на комнедвижимость, переданное в управление комдеятельность супругу ИП также уплачивает налог от оборота,какие еще 10 % она должна платить ? На, что получила ответ должны и всё, по Закону так полагается. Прошу помочь в вопросе. Договор на дов.управление прилагаю.

Здравствуйте! ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС. Импорт товара с РФ Вопрос: Не резидент поставщик, поставляет товар, и нам выставляет санкции по простою вагонов согласно договору поставки штрафы, пени, за эти санкции у нас возникает КПН у источника выплаты и НДС за не резидента? 

Добрый день! Сотрудник находится на больничном( уже почти 60 дней) Будет оформлять инвалидность, предоставить больничный сейчас не может так как больничный продлевают каждые 10 дней. Направил скрин экрана больничного( из компьютера)

Вопрос 1.Является ли основание для выплаты скрин экрана( больничного) из компьютера?

2. Должны ли мы по Закону оплачивать 120 дней нахождения на больничном, пока будет оформляться инвалидность?

Возникает ли у ТОО (Управляющая компания объекта кондоминиума) обязательство по уплате КПН? Управляющая компания оказывают услуги по управлению объектом кондоминиума на основании договора, заключаемого с собственниками нежилых помещений. ТОО осуществляет деятельность в общественных интересах и не имеет цели извлечения дохода.

Автотранспорт находится в аресте в УГД по причине неуплаты налогов. Может ли компания сдать в аренду другой компании?

Здравствуйте! Прошу помочь разобраться с возвратом по ООСМС и ВОСМС. Сотрудник получил диплом в июне текущего года, с июля начали перечислять за него ООСМС и ВОСМС. За июль и август налоги были приняты, но за сентябрь, уплаченные в октябре почему-то вернулись. Советовалась с коллегами, подсказали что нужно позвонить в университет и попросить перепровести данные в их базе. Так и сделали, попробовала повторно уплатить налоги через 3 дня, но они опять вернулись. Подскажите пожалуйста, в чем может быть причина возврата и как ее устранить. Спасибо!

Какие налоги нужно отплачивать если сотрудник-нерезидент (на полставки) находится в отпуске без сохранения з/п, и нужно ли вообще платить налоги за него?