Вопрос-Ответ

Добрый день. У нас такая ситуация 2006-м году ТОО была оформлена 40 соток земли по балансовой стоимости 5296600тг. 2013-м году был подарен 12 соток земли и 2 здании(здании тоже были подарены с землей). но не предупредили бухгалтерию. теперь со стороны бухгалтерии за все эти года сдавались отчеты 100.00, 700.00, 701.00 .и оплачивали налоги на землю и здания. в отчетах за все года показывали что они у нас числятся и уменьшали в( ФА) амортизацию в 100.00форме. наша организация сдает в аренду территорию 28соток.

1. Подскажите пожалуйста если я сдам дополнительно минусом 100.00, 700.00,701.00.в 100.00 форме последние 3 года если возьму.(21-й 22-й 23-й год.) какую сумму я должна отразить земли и здании подаренной в доход, и какую сумму я должна убрать фиксированных активов за 2013-й год или за 2021-й год?

2. ⁠ как это всё отразить бухгалтерии так как на балансе бухгалтерии до сих пор сидят подаренные участок и две здании.

3. ⁠или как можно это все отразить по другому ?

Добрый день! Нами за 2022 год была сдана ФНО 101.01 по услуги с нерезидентом, Не начисляя КПН за нерезидента за услуги, применяя Конвенцию с государством США Флорида. Руководитель заверил, что будет получен Сертификат резиденства. Однако к марту 2023 года, сертификат так и не был получен, мы сдали доп отчеты и оплатили КПН за нерезидента и пени. Теперь в апреле 2024 года, Компания из США высылает нам Сертификат резидентства за 2022 год, датируют они 25 мартом 2024 года. Вопрос: можем мы использовать этот сертификат резидентства, для применения Конвенции, сделать доп отчеты и подать заявления на возврат переплаченных налогов?

ТОО,оказывающее услуги по дополнительному обучение (курсы) наняло по договору ГПХ нерезидента физ лицо на позицию лектор.

1).Физ лицо имеет вид на жительство в РК и находится в РК.

2).Физ лицо не имеет вид на жительство, приезжает по договору гпх оказать услуги в части ведения лекций.Вопрос: какие налоги возникают у ТОО в первом и втором случае?

Здравствуйте. На балансе нашей компании, ТОО, числится старая машина, постоянно нуждающаяся в ремонте. На данный момент наш директор хочет купить новую машину на компанию. В Тойоте центр на данный момент проходит акция, продаешь им старую машину и покупаешь новую. Но акция распространяется только на физ.лица. Директор делает перерегистрацию машины с нашей компании на физ.лицо, на себя как на единственного учредителя. Продает Тойоте центр и покупает новую машину на себя. Далее необходимо сделать перерегистрацию машины с директора на компанию. Распишите, пожалуйста, пошаговые действия по этой сделке в 1С и какие подтверждающие документы должны быть? Остаточная стоимость ос 7 700 000. А оценили машину в 10 000 000 тенге. Т. Е. Договор купли продажи на физ лицо будет на эту сумму

Здравствуйте! ТОО (ОУР, НДС) директору перечисляем деньги в тенге на карту в подотчет, за границей в командировке оплачивает за проживание в гостинице (есть чеки) своей картой в валюте. Есть ли у нас обязательства указывать в ФНО 101.04 эти расходы по коду вид дохода 1031?

Компания - резидент, участник МФЦА, заключил договор на добровольное медицинское страхование сотрудников резидентов/нерезидентов и на членов их семей. как правильно отразить проводки в 1С? можем ли мы оформлять как РБП или как доход сотрудника в натуральной форме?

Здравствуйте! Наше ТОО приобретает товар из РФ №1 в рамках Таможенного союза, однако товар не вывозит из России, а продает другой компании РФ №2 ( компания (РФ №2) потом продаст данный товар в КЗ, но к нам эта сделка уже не будет иметь отношения), как оплатить НДС, без прохождения границы? или есть ли другой способ оформить данную сделку без вывоза товара из России. (нам необходимо предоставить документы об уплате косвенных налогов Российской компании №1)

Добрый день! ИП на ОУР встало на учет по НДС с 1 марта 2024г. Вопрос: в какой строке 300 фно поставить взятый в зачет НДС по остаткам товара на 1 марта. 13 строка с ЭСФ или по прочим документам? Все товары получены по эсф с НДС.

ДД, ОУР, НДС. Компания предоставляет услуги технического надзора, причем услуги есть как и в почти во всех районах Жамбылской области, так и в других областях РК. Наши инспекторы на своих собственных машинах ездят по производственным объектам. ТОО заключил Договор с КазМунайГаз на получение ГСМ через эл.кабинет по талонам на бензин. Эти талоны компания выдает инспекторам, которые заправляют свои машины для работы на объектах. При этом мы получаем от КазМунайГаз накладные и ЭСФ, через которые списываем ГСМ, и берем на вычеты в форме 100. . ТОО не заключает никакие договора на аренду машин с сотрудниками, не выписывает путевые листы. Ведь путевые листы выписываются только на служебный автотранспорт, который обслуживает практически только городские объекты. Нет, ли здесь никаких нарушений. Директор против того, чтобы выписывать путевые листы. Как быть?

ТОО на протяжении нескольких лет не осуществляло деятельность, но на балансе имелось 2 здания. Теперь учредитель компании планирует передать по дарственной физ.лицу эти здания и земельные участки под ними, которые оформил в 2023 году в долгосрочную аренду на праве пользования. Возможна ли такая сделка? Если да то, как отразить ее в бухгалтерском и налоговом учете? Какие обязательства возникают у ТОО и физ.лица?

Подскажите пожалуйста, в компании есть большое количество основных средств, в том числе морозильные камеры ( для хранения мороженого, выдаем клиентам вместе с мороженым) есть много холодильников которые пришли в негодность. Как их правильно списать? Переоценку ОС не делали ни разу, остаточная стоимость у них ноль.

Добрый день каким договором регулировать сезонные работы. Можно выплачивать компенсации по нетрудоспособности и сверхурочные часы за переработку или определить только ставку, фиксированную оплату?

Работник организации по увольнению не пришёл за заработной платой. Бухгалтер на основании платёжной ведомости зарплата к выплате сделал депонирование заработной платы. Вопрос: в расчётной ведомости организации депонированная заработная плата из месяца в месяц висит на конечном сальдо невыплаченной з/пл. Является ли это верным ? Как это будет отражаться в 200 форме ? Из квартала в квартал переходить как остаток задолженности по зарплате до того как не истечёт срок исковой давности 3 года ? Вопрос второй, к РКО при выплате зарплаты, мы прикрепляем ведомость по выплате з/пл. В данном случае ведомость по з/пл на одного уволенного работника, чья заработная плата депонированна, с какими документами ее хранить, она к кассе же не относится ?

ТОО, общеустановленный. Как отразить пеню по ОПВ и ВОСМС в 1 С работнику принятому по договору ГПХ? Сумма 125 тенге.

ДД! ТОО, ОУР, НДС. Компания оказывает услуги технического надзора за строящимися объектами. Имеет на праве собственности только 3 служебных авто, в качестве ОС. Так как основная работа представляет разъездной характер, то 85% сотрудников практически не бывают в офисе, а находятся на обслуживаемых объектам в разных регионах Казахстана. К производственным объектам они едут на своих авто, компания выдает бензин. То есть, весь бензин списывается в целях предпринимательской деятельности. Мы просто отдаем им талоны от Казмунайгаз, и тем самым списываем бензин. Вопрос: с 2023года отменили платежи по эмиссии передвижных источников. Получается ф. 870 теперь можно не сдавать и не платить за выбросы в окружающую среду от машин?

ТОО, общеустановленный, плательщик НДС. Ожидаем импорт алкогольной продукции из РФ. Вопрос заключается в процедуре получения товара и сдачи документов в УГД, должен ли продавец - завод изготовитель выписать нам, покупателю, СНТ? Заранее благодарю за ответ

Индивидуальный предприниматель (владелец земельного участка) хочет заниматься выращиванием декоративных растений для продажи и для осуществления работ по озеленению для юридических лиц. Согласно п.1 ст 697 Налогового кодекса РК специальный налоговый режим для производителей сельхоз продукции может применять юридические лица, крестьянские и фермерские хозяйства. Но и запрета для ИП в этой статье тоже нет. Вопрос: может ли ИП применять режим СНР для производителей сельхоз продукции при выращивании декоративных растений?

Компания-резидент, участник МФЦА. согласно договора подписки акционеры Компании приняли решение о размещение дополнительных акций. Оплата за приобретаемые акции осуществляется двумя траншами в апреле и июле. Как правильно отразить бухгалтерские проводки в 1С?

ТОО общеустановленный режим плательщик НДС сдает в аренду помещение не резиденту иностранное лицо. Аренда будет с НДС?

Дополнение и комментарий к вопросу 828150, прошу передать автору. В тексте вопроса указано, что учредитель-нерезидент является налоговым резидентом РФ. Доп.вопрос: Есть ли возможность при квартальном распределении и выплате дивидендов применить сниженную ставку 10% на основании КОИДН?