Вопрос-Ответ

Добрый день. Мы экспедиторская компания. У компании РФ (нерезидент) перед нами имеется задолженность в валюте (20 000 CNY). За эту компанию задолженность перед нами хочет закрыть компания (резидент) в национальной валюте, составив трехсторонний договор.

Вопросы:

1) По какому курсу будет рассчитываться задолженность в доп.соглашении?

2) Какими проводками бухгалтерия будет закрывать данную задолженность в 1С?

3) В нацбанк нужно ли предоставлять данное доп.соглашение? Какими последствиями это еще будет сопровождаться?

Что делать, если по сч 1710 и 3310 висят суммы с прошлых лет и поставщики не присылают акт сверки либо не выходят на связь?

Здравствуйте! У нас имеется работник попавший под сокращение численности. Хотим расторгнуть трудовой договор согласно п. 2 статьи 52 ТК РК. Вопрос: Сколько месяцев должны выплатить компенсацию? Какими налогами облагается компенсация? Мне предварительный приказ принесли с выплатой компенсации за 2 последующие месяца.

Здравствуйте! ТОО общеустановленный режим, плательщик НДС, сдает в аренду коммерческую недвижимость, недвижимость является собственностью компании, при расчете налога на имущества и земли какие есть различия, согласно каких НПА расчет можно составить ,и есть на этой земле парковочные места ,если земля используется для парковки авто посетителей согласно какой статьи и по какой ставке можно посчитать налог? Какие есть особенности по налогам на имущества и на землю? 

Какие налоги и социальные платежи должен удерживать ТОО, ОУР, с дохода физлица по договору ГПХ, в 2014 году? Какие ставки применять при расчете данных платежей с доходов по договорам ГПХ в 2024 г. и нужно ли уплачивать СО?

ТОО может ли заключить договора с ИП и выплачивать за него только 10 % налога в бюджет от суммы договора или опв и осмс тоже должны ли за него выплачивать?

Добрый день. Брали в аренду судно у компании с Азербайджана. Временным ввозом судна в РК, занималась брокерская компания, но налоги в бюджет (НДС,Сборы, импортная пошлина) оплачивали мы. На лицевом все разносится автоматом, мы никаких форм не сдавали. Как мы должны провести это в 1С?

ТОО, ОУР, не плательщик НДС заключил трудовой договор с гражданином Кыргыстана на удаленную работу в должности разработчика ПО по доработке, модернизации готового ПО. Данное ПО является собственностью компании и при заключении договора с работником-нерезидентом прописано, что все наработки являются собственностью компании. В трудовом договоре прописана ЗП в размере 600 000 тенге и ежемесячное авторское вознаграждение в размере 100 000 тенге. Ежемесячно разработчику выдается служебное задание и в конце месяца подписывается акт о проделанной работе.

Вопрос: является ли авторское вознаграждение в сумме 100 000 тенге сотруднику по трудовому договору роялти? Нужно ли с этой суммы платить налог 15% или это вознаграждение облагать в составе заработной платы ИПН? Как отразить данную сумму в декларации 200.00?

Добрый день! ИП на упрощенном режиме без НДС. Прописан Алмалинский район г.Алматы, деятельность (местонахождение) Наурызбайский район г.Алматы - Торговая точка. Квартиру, в которой прописан (Алмалинский р-он)планирует сдавать в аренду, второй ОКЭД зарегистрирован.

Вопросы:

1. Нужен ли второй ККМ в Алмалинском районе для чеков по аренде квартиры?

2. Где зарегистрировать место нахождение (место деятельности) ИП, ведь деятельность осуществляется в обоих районах?

3. В какой район УГД предоставлять отчет по 910,00 форме?

Доброго дня. ТОО , ОУР, плательщик НДС, основной вид деятельности - прием пакета документов Заявителей ( в основном физические лица) для оформления иностранной визы. Потенциальные Заявители через сайт Товарищества производят онлайн предоплаты за услуги Товарищества (анкета, фото, доставка документов, бронь дня-времени визита в офис и так далее ) . 1С база автоматически связана с ОФД фискализацией и имеет место пробивки всех сумм через ККА. При этом если Заявитель отказывается по ряду аргументированных причин от услуг Товарищества, то приходится в 1С производить ВОЗВРАТ ПОКУПАТЕЛЮ , минусовый фискальный чек за абсурдное понятие ВОЗВРАТ ОКАЗАННЫХ УСЛУГ. Следующий момент каждый Заявитель при визите в офис Товарищества оплачивает сумму консульского сбора, на что просит фискальный чек. Кассиром Товарищества пробивается фискальный чек и сумма консульского сбора включается в оборот фискализации, хотя это транзитный оборот и не является оборотом реализации Товарищества, поэтому в отчетности ФНО 100.00, 300.00 отражается оборот реализации только услуг Товарищества и по этому поводу на постоянной основе УГД отправляет Уведомления на предмет занижения доходов , опираясь на сумму фискализации ОФД. Подскажите ,пожалуйста, согласно каких НПА , каким образом нужно оформлять все эти процессы во избежание казусов. Заранее благодарю!

Структура сделки Узбекская компания «А» заключает договор на условиях CPT Бекабад (Узбекистан) и оплачивает Казахстанской компании ТОО «В», (резидент РК, плательщик НДС, ОУР) за поставку угля с России. Компания ТОО «В» в свою очередь заключает договор с ТОО «С» (Компания резидент РК, плательщик НДС, ОУР), Контракт на покупку угля между ТОО «В» и ТОО «С» на условиях CPT Бекабад (Узбекистан). Затем Компания «С» заключает Контракт и оплачивает покупку угля Угольному разрезом в РФ и ТОО «С» на условиях FCA. Далее Товар с РФ едет , транзитом по Ж\Д, из РФ, напрямую в Узбекистан в таможенном режиме «Транзит». Цепочка контрактов- 1. Контракт на покупку угля между Угольным разрезом и ТОО «С» на условиях FCA РФ. 2. Контракт на продажу угля между ТОО «С» и ТОО «B» на условиях CPT Бекабад (Узбекистан). 3. Контракт на продажу угля между ТОО «B» и Компанией «А» (Бекабадский металлургический завод(Узбекистан)) на условиях CPT Бекабад(Узбекистан). Цепочка отгрузочных документов.

1. Производитель угля в РФ (Грузоотправитель) оформляет ГТД, где указывает Грузополучателем Компанию «А» (Бекабадский металлургический завод (Узбекистан)).

2. Производитель угля в РФ (Грузоотправитель) оформляет СМГС на груз из РФ до Узбекистана, в 25 графе СМГС, указывает номер и дату своего контракта с ТОО «С» на куплю\продажу угля, на FCA, РФ. Так же в этой 25-й графе может указать номер и дату контракта, между ТОО «С» и ТОО «B».

3. К отгрузочным документам будет приложен инвойс на оплату угля в пользу Производителя, РФ , Покупателем, ТОО «С», без НДС, на условиях FCA РФ.

Вопросы:

1. Какими налогами будут облагаться данные операции между ТОО «С» и ТОО «B» (НДС, КПН) в Казахстане?

2. Как отразить данные операции в налоговой отчетности, по каким формам?

ТОО на режиме розничного налога. ОКЭД 56101. Получаем алкогольную продукцию, СНТ подтверждаем. Алкоголь не продаем в первичном виде, так как используем алкоголь для приготовления алкогольных напитков и так же продаем порциями, в чеке ккм не отражен алкогоголь в первичном виде. То есть списание по чеку ккм не происходит, так как не продаем в первичном виде, единице измерении и наименовании товара. Есть ли обязательство по списанию товаров с виртуального склада на сайте ИС ЭСФ? Товар не списывали с виртуального склада. Если есть обязательство, то как правильно провести списание ?

Согласно Постановлению Правительства РК № 1240 от 29.12.2023 года, был расширен список деятельности по ОКЭД для применения розничного налога. Настоящим письмо хотел поднять два вопроса относительно двух видов деятельности, а именно: ОКЭД «68.20.1» и «68.20.2». Согласно приложения к вышеуказанному Постановлению в графе «Виды деятельности» ОКЭД 68.20.1 прописан как - «Аренда и управление собственной недвижимостью», что противоречит официальному изданию «Общий классификатор видов экономической деятельности (ОКЭД) НК РК 03-2019», разработанный Комитетом технического регулирования и метрологии Министерства индустрии и инфраструктурного развития Республики Казахстан (Госстандарт) (по состоянию на 01.04.2024года) (далее по тексту - Классификатор), так как ОКЭД 68.20.1 в Классификаторе прописан как «Аренда (субаренда) и управление собственной или арендованной жилой недвижимостью»? В Постановлении ОКЭД 68.20.2 прописан как «Аренда (субаренда) и эксплуатация арендуемой недвижимости, а в Классификаторе данный ОКЭД прописан как «Аренда (субаренда) и управление собственными или арендованными бизнес-центром, офисными помещениями, административным зданием»? Таким образом, по моему мнению, определения данные указанным ОКЭД (68.20.1 и 68.20.2) в Постановлении и Классификаторе имеют разные значения. На основании изложенного, прошу дать разъяснение по поставленным вопросам и обратится от имени пользователя в уполномоченный государственный орган (разработчику Постановления «1240 от 29.12.2023 года) для внесения необходимых изменений или дополнений в приложение к Постановлению.

В ТОО действующего с июня 2022 года был один учредитель нерезидент с Киргизии, в апреле 2023 года 50% ТОО было передано учредителю-резиденту РК. Ранее дивиденды не выплачивались, за период 2022 года выплачиваем только нерезиденту? а за 2023 год делим выплачиваемый доход по 50%? за 2022 год будет оформляться Решение единственного участника, а при выплате дивидендов за 2023 год Протокол общего собрания? И получается что нерезидент еще должен оплатить ИПН с полученного дохода по ставке 15%, если не предоставит справку о резиденстве Киргизии?

Добрый день! Поставщик (не плателщик НДС) предоставил акт вып работ но не выставил ЭСФ. Для не плательщиков НДС не обязателен выставлять ЭСФ?

Добрый день! У компании в лизинге автомобили. Оказывает аренду авто и перевозку пассажиров. Есть поступления субсидий Даму. Вопрос: Будут ли считаться субсидии в оборот для расчета порога на постановку по НДС и перехода на общеустановленный режим налогообложения? Спасибо!

Добрый день! Компания заключила Договор финансового лизинга. Предметов договора лизинга являются приобретенные Лизингодателем в свою собственность ТС, выбранные Лизингополучателем у Продавца и переданные во временное пользование и владение. В собственность Лизингополучателя ТС перейдут после оплаты всех авансовых платежей и исполнения всех обязательств перед Лизингодателем. Подскажите пожалуйста, как отражаются в бухгалтерском учете лизинговые платежи, на каких счетах разносятся такие операции и т.д. С такими операциями столкнулся впервые. Спасибо!

Подскажите как приостановить тариф по уплате ККМ в ОФД Казахтелеком без снятия с рег учета. так как нет надобности пользуемся онлайн кассой и другими платежными системами?

Здравствуйте! Наше ТОО находиться на общеустановленном налоговом режиме, планируем с июня месяца перейти на Розничный налог, знаем что там есть лимит доход 600 000 МРП, по нашим прогнозам, мы не выходим за 2024 год за этот предел.

вопросы:

1. есть ли штраф за превышение лимита на розничном налоге и/или какие возникают риски в случае его превышения.

2. какие действия необходим предпринять для перехода с общеустановленного режима на розничный налог.

Добрый день ! Я ранее задавала вопрос хотела дополнить ))) У меня такой вопрос. 1. Сотрудник гражданин РОСИИ с видом на жительство, по иностранцам ИПН оплачивается отдельной платежкой от остальных обычных сотрудников ? И КБК по ИПН какой должно быть ? 2. А в 200.02 форме там КБК где ни будь указывается что КБК 101204 ?