Вопрос-Ответ

1). ТОО состоит на учете по НДС, были списаны товары по порче, корректировка ндс, отразилась в строке 300.06.007 I 404-2-2, в этой строке только ндс без оборота. В 100.00 форме будет разница по оборотам?

2). По этой же компании был возврат товара, поставщик без НДС. Как отразить обороты без НДС по возвращенным товарам в форме 300.00. Может в строке 300.06.001 I 383-2-1? Хотя в настройках 1С нет строки 300.06.001 только 300.06.007

Добрый день! Физ.лицо предоставил ИП в доверительное управление нежилое помещение. ИП в свою очередь сдает это нежилое помещение в аренду, может ли ИП, получившее помещение по договору доверительного управление оказывать услуги по аренде нежилого помещения, находясь на упрощенном режиме налогообложения? И в таком случае кто оплачивает налог на имущество? Физ.лицо или ИП?

ТОО на ОУР, плательщик НДС. Покупаем товар по контракту с нерезидентом РК (резидент Италии) на условиях FOB. Товар продаем сразу же в Россию. Товар границу РК не пересекает. В какой фно мы должны отразить данную операцию и в каких строках фно?

ТОО в 2023 году отчиталось по форме 101.04 Расчет по корпоративному подоходному налогу, удерживаемому у источника выплаты с дохода нерезидента начислено и оплачено по ставке 5% (доходы от оказания услуг по международной перевозке), что составляет 958856 тенге. Как отразится данная сумма в декларации по форме 100.00 за 2023 год ( в какой строчке)?

ТОО, плательщик НДС, зарегистрирован в г.Алматы, директор ТОО также находится в г.Алматы. Открыли офис в г.Караганда (на основании договора аренды) , без открытия представительства и филиала и посадили менеджера по продажам в этот офис, Может ли данное ТОО в этом случае использовать юридический адрес в г.Алматы, а фактический в г.Караганда при взаимодействии с карагандинскими контрагентами? Не будет ли это нарушением?

Добрый день. Работник имеет непрерывные 84 месяца ОППВ и достиг возраста 55 лет, желает уволиться и досрочно выйти на пенсию. Какие документы должен предоставить работник в бухгалтерию для оформления спец.соц.выплаты в размере 1 ПМ (ПМ- 43407 тенге на 2024г.), занятым во вредных условиях труда?

Как правильно отразить в бух.учете данные выплаты? Являются ли данные выплаты вычетом по КПН? то как в дальнейшем работодателю выплачивать специальную соцвыплату уволившемуся работнику. Так же как и по каким проводкам проводить спец.соцвыплату в бухгалтерском учете.

Сотрудник организации (он же директор, он же учредитель) скончался в конце месяца 23.03.24г, в течение какого срока компания обязана выплатить заработную плату + компенсацию за неиспользованный трудовой отпуск за отработанный период данному сотруднику, на р/с или же через кассу родственникам? Необходимо ли оплатить все зп налоги - после смерти ИИН аннулируется, что делать в этом случае? P/S: наследники , на период вступления в право на наследство (6 мес) назначили доверительного управляющего, чтобы не допустить остановку производства и продаж.

У меня возник вопрос Клиент применяет режим фиксированный вычет, в прошлом году не было оборотов, он продал квартиры которые были на основных средствах и составили его основной оборот, должна ли я как обычно 70/30 сделать расчет для уплаты налогов?

Добрый день! мы оказали материальную помощь в размере 7000000 тенге, дочери нашего работника в связи его смертью. Облагается ли налогами материальная помощь, оказанная ее дочери, которая не является нашим работником? Какими налогами облагается материальная помощь, оказанная родственникам умершего сотрудника?

Добрый день! ТОО на ОУР занимается логистикой международные перевозки, находится и зарегистрирована в г. Усть-Каменогорск есть водители которые живут и работают в Алмате по водителям которые в основном находятся и живут в Алмате налоги платить в г. Усть Каменогорс или г. Алматы? Согласно статье 355 п1 ФНО сдается в по месту регистрации ТОО и оплата СН согласно статье 487 уплачивается по месту нахождения налогоплательщика. Какие налоговые риски есть в такой ситуации?

ИП на упрощенке имеет имущество, с какой площади указанной в договоре купли-продаже будет оплачиваться налог на землю? Налог на имущество у ИП считается всегда по ставке стоимость имущества *0,5%? Какая ставка земельного налога? Прилагаем договор купли продажи

Добрый день! ТОО взяло в лизинг погрузчик новый 6 декабря 2023г, в Цоне 20 декабря оформили оплатили пошлину и регистрацию, подскажите в 700 форме нужно указывать за декабрь ? Читала в ваших ответах что 3МРП. Как правильно рассчитать. (Мини-погрузчик ZOOMLION ZS080V, в количестве 1 единицы, производства КНР, 2023 года выпуска) прикладываю тех паспорт. Спасибо!

В ТОО А есть сомнительное требование срок списания 2023 год, дебитор ТОО В находится на приостановлении до 2024 года. Можно ли списать задолженность в 2023 году?

Добрый день! ТОО плательщик Ндс, МСФО, был на СНР, перешел на ОУР с 01марта 2023г. Вопрос при составлении формы 100.00. за 2023г. Как быть с остатками:

1) Остатки по ТМЗ счета 1310,1330 отнесла в строку ф 100.00.019 III A

2) Остатки по ФА основным средствам счета 2410,2730 отнесла в строку ф 100.02.002

3) Остатки по РБП расходы будущих периодов счета 1720 куда отнести в ф 100.00? можно ли ставить сразу на начало в строку 100.00.019 III V ?

4) Cпецодежду отражаю на счете 1720 (спецодежду через поступление тмз сажаю , чтоб в ф300 отразилась с ндсом, потом сразу делаю списание на 1720 открываю позицию куртка или брюки, ставлю период : например 01.03.23-01.03.25 ,зимние 2года, летние1 год и т.д.) потом в РБП списание вижу ежемесячное по каждой одежде или ботинкам, можно ли так, тем более он сперва садится ф 100 00 019 Н, потом остаток в ф100 00 019 IX) можно ли так?

5) В распечатанных налоговых регистрах забыла прописать дату составления регистра, можно рукой написать или заново распечатать, это обязательно в регистрах дата составления ?

6) Участник/учредитель внес сам деньги в банк на пополнение счета для оплаты кред.задолж., минуя кассу, в 1с сделала проводку дт1030 кт 3387 (решение и договор беспроцентного, возвратного займа оформили), правильно ли так оформлять? Некоторые консультанты в интернете, пишут,что надо через кассу, а если он сам напрямую пошел в банк и есть квитанция о пополнении расчетного счета,разве нельзя сразу 1030дт 3387кт? Cпасибо Жанат 87025977053

С 15.03.2024 г. введены в действие изменений по выписки ЭСФ посредством ВС, а также дополнен перечень товаров по которым необходимо выписывать СНТ. Возникают следующие вопросы:

1.      Коды, указанные в Постановлении по акцизам соответствуют наименованию? Например: Газохол – 2710 12 900 9, бензанол – 2906 21 000 0 и т.д.

2.      В Постановлении по акцизам указан код из 6 знаков 2710 12, следовательно, необходимо на весь перечень кодов ТН ВЭД на последние 4 цифры выписывать СНТ?

3.      Должны ли совпадать перечень кодов ТН ВЭД для выписки СНТ и ЭСФ?

Добрый день! Заключен агентский договор с резидентов РФ, в которым мы как "агент", по поручению "принципала" , должны перечислять денежные средства, в счет других юридических лиц- нерезидентов (Франция). В связи с этом, какие налоговые обязательства возникают у резидента РК и не посчитают ли налоговые органы данные переводы доходом французской компании?

Добрый день! Как директор может сам себе понизить заработную плату? Если писать уведомление о снижении заработной платы, то кто должен подписать уведомление? Приказ и доп соглашение к трудовому договору кто должен подписывать?

Вопрос по ФНО 700.00 для физических лиц-резидентов РК. 29.12.2023 года у юридического лица было приобретено нежилое помещение в многоквартирном жилом доме для дальнейшей сдачи в аренду. Для целей осуществления коммерческой деятельности супруг 21.12.2023 г. зарегистрировал ИП (ОУР, плательщик НДС) и сдал ФНО 700.00 за декабрь 2023 года и расчет текущих платежей по налогу на землю и имущество на 2024 год. Налоговые обязательства отразил в полном объеме, как юридическое лицо. Оплату налогов произвел с расчетного счета, открытого на ИП. Вопрос:

1). Правильно ли отражены налоговые обязательства у ИП?

2). Так как данное помещение находится общей совместной собственности супругов, как правильно отразить налоговые обязательства у супруги?

Вознаграждения банка как указать чтобы в 100 форме отображалась если вводим операцией Дт7310 Кт 4050 или ручками нужно в графу 100.00.023 Спасибо!

ТОО, ОУР, плательщик НДС Директор съездил в командировку, для поиска и встречи потенциальных поставщиков. Ездил на поезде между городами, ездил на такси, везде брал фискальные чеки об оплате. Проживание в маленьких отелях, только счет, чек предоставлен. Можно относить данные расходы по фискальным чекам? Все расходы связаны с получением дохода в предпринимательской деятельностью.