Как в декларации по форме 100.00 отразить перевод запасов в ОС?
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
ТОО на общеустановленном режиме, плательщик НДС. В 2016году из ТМЗ были переведены материалы в ОС на сумму 47000.
На 01.01.16 ТМЗ 47000.
Приобретено 400000.
Списано 383000 в т.ч. 47000 переведены в ОС. (Д 2410 К1310).
На 31.12.2016 64000.
В ф.100 за 2016год. При заполнении в программе 1С все эти суммы формируются.
В строке 100.00.009I ТМЗ на начало 47000
В строке 100.00.009 I I ТМЗ на конец 64000
В строке 100.00.009 III приобретено ТМЗ 400000.
Т.е. по формулам расчета ф.100 сумма 383000 -это списанные ТМЗ идут на вычеты. Но в этой сумме есть 47000 переведенные в ОС! А они не являются расходами. Они на счете 2410.
В какой строке отразить эту сумму 47000?
Можно ли в строке 100.00.009 VI себестоимость ТМЗ, признаваемая последующими расходами? Или в какой другой строке?
На основании Правил заполнения налоговой отчетности по форме 100.00, в строке 100.00.009 VII, отражается Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, включаемые в первоначальную стоимость фиксированных активов, объектов преференций, активов, не подлежащих амортизации. При расчете налоговых вычетов...
СПЕЦИАЛЬНОЕ ПРЕДЛОЖЕНИЕ
Получите полный доступ ко всем ресурсам нашего сайта ВСЕГО за 12500 тенге на 24 часа.
В рамках этого периода вам будет БЕСПЛАТНО доступен весь сайт + 1 телефонная консультация.
ПОЛУЧИТЬ ДОСТУП НА 24 ЧАСАДОКУМЕНТ ПОКАЗАН НЕ ПОЛНОСТЬЮ!
Для продолжения просмотра авторизуйтесь с действительной подпиской.
Оформите подписку и получите доступ ко всем материалам на 1 год бесплатно!
Оформить подпискуМатериал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.
