Вопрос-Ответ

ТОО А, Резидент РК, на Розничном налоге, имел ресторан (помещение в аренде, возвращает помещение арендодателю). Другое ТОО Б (тоже на розничном налоге), берет это же помещение ресторана в аренду у арендодателя. У ТОО А имеется алкогольная продукция, которую он хочет передать ТОО Б. Как оформить передачу алкогольной продукции от ТОО А в адрес ТОО Б? Оформить как продажу от ТОО А? или акт приема передачи как безвозмездная передача? Или другой ваш вариант? Подскажите как правильно оформить данную передачу.

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС. Руководитель ТОО часто летает в служебные командировки заграницу, проживает в гостинице и привозит документы по проживанию по разному:

1. На частное лицо (на свое имя)

2. На компанию. и соответственно документы выписаны в валюте страны проживания. Авиа и ж/д билеты руководитель часто приобретает сам, не через компанию.

Вопрос: Как отражать в бухгалтерском и налоговом учете данные документы по проживанию и можно ли их брать на вычеты? Как правильно отразить поступление услуг в ФНО 300 и ФНО 100?

Добрый день! У нас ИП на упрощенке. Начали продавать товары через Вайлдберрис. Маркетплейс выступает как комиссионер и берет процент с продажи в размере 20%. Пример: Вайлдберрис реализовывает товар по цене 21971,2 тенге. Плюс берет комиссию-вознаграждение 4875,86 тенге. Итого прибыль получается 16831,72 тенге.

1) Как отразить данную продажу в системе 1С?

2) Какую сумму дохода показывать в 910 форме налоговой отчетности?

3) На кого выставлять электронную счет-фактуру? 

Согласно коллективному договору на предприятии установлена выплата на погребение близким родственникам умершего бывшего работника. В предприятие обратилось физическое-лицо о выплате. Данное физическое лицо нерезидент и постоянно проживает на территории РФ. Какими налогами и обязательными платежами облагается выплата на погребение в указанном случае? действует ли предел в 94 МРП? Или это распространяется только на граждан РК?

2 сентября видела новости у вас, что Токаев отменил введение нового налогового кодекса в этом году. Скажите какая ситуация по режимам налогообложения? Остается ли розничный и упрощенка? Изменилось ли что то по ним в плане ставок и оборотов?

ИП на упрощённом режиме, оказывает транспортные услуги перевозки груза, берет в аренду камаз у физического лица. Какие налоговые обязательства возникают у ИП и у физ.лица? Может ли ИП на упрощенном режиме, не плательщик НДС оказывать транспортные услуги, если у ИП и владельца ИП нет транспортного средства?

Открыли фонд по благотворительности, необходимо ли формировать отчет и где то его фиксировать по доходам и расходам. Какими документами нужно фиксировать расходы(закуп продуктов через магнум для малообеспеченных, одежда)

Здравствуйте. ТОО общеустановленный режим строительные работы. Какие документы должны быть оформлены на сотрудника при разъездном характером работы для того чтобы отнести их на вычеты?

В мае 2024г в кабинете налогоплательщика во время не были обновлены коды ТНВЭД, это привело к тому, что СНТ на импорт нами были отправлены с кодами ТНВЭД срок действия которых уже истек. СНТ были отправлены, подтверждены работником ОГД и нами, сдана форма 328.00, сделаны сопоставления ф 328.00 и СНТ на импорт и выписаны ЭСФ при реализации товаров на территории РК. В августе 2024г. наши поставщики стали бить тревогу, что не видят наши формы 328.00 по состеме, при этом у нас есть все подтверждения. мы написали эту ситуацию в службу поддержки СОНО и сразу же получаем отказ по ф.328.00 из за того что срок действия кодов ТН ВЭД истек, мы эти формы 328.00 пересдаем с корректными кодами ТН ВЭД и одновременно, для того чтобы эти ф 328.00 сопоставить с СНТ делаем СНТ на возврат и корректные СНТ на импорт(так нам рекомендует служба поддержки. Налоговая снт на возврат и корректные снт подтверждает, мы делаем сопоставление исправленной ф 328 и новой корректной СНТ . все бы хорошо. НО! налоговая требует выписки ЭСФ к СНТ на возврат, тк есть признак происхождения 1 и эти ЭСФ подлежат заверению в налоговой. Вопрос: ПОМОГИТЕ ДОКАЗАТЬ, что при выписки СНТ на возврат (в нашем случае) не возникает оборота по реализации, а это лишь сделано для того, чтобы выписать корректную СНТ на импорт, который был в мае и другого способа исправить подтвержденную СНТ на импорт с сожалению нет?

Какие возникают обязательства у ТОО на УНР, при оплате за услуги компании из Кипра? У киприотской компании есть счет в тг в Казахстаном банке. Услуги технического сопровождения продукта.

Вопрос:1. Если не резиденту отправили аванс, позже он поставил товар, но не на полную сумму, и та сумма которая осталось за ними они вернули нам на расчетный счет. Согласно налогового учета курс раз-ца по счет аванса 1710 не рассчитывается, из за этого в бух.учете у меня в долл суммы закрылись, а в тенге не вся сумма закрылась, т.к должна на день возврата пересчитаеся курс.разница, я как я его должна провести через корректировку долга или как? Можете дать верный ответ и по 1С написать как отразить чз какие док-ты , чтобы закрыть сумму в тенге?

2.Есть договор аренды транспорта Chevrolet Cobalt объем 1485,2023г.выпуска утвержденное постановление по расчету ГСМ, там нет этого транспорта?как нам рассчитать нормы ГСМ? (можете написать ) 

Здравствуйте. По поводу сдачи 250.00 формы. Я физ. лицо. Есть дача, значит являюсь участником юридического лица, как сказала Ирина Евгеньевна. Дача находится в Алмате. Уточните пожалуйста, все таки надо ли мне сдавать в этом году 250.00 форму с указанием дачи? Если я являюсь участником юридического лица, то как это делается?

Дополнительный вопрос к №838100 Направляем договор для уточнения ответа "При предоставлении условий договора в редакцию ИОР ТСник ответ может быть дополнен и уточнен". Просим сообщить все уточнения/изменения по заданных вопросов в основном вопросе по условиям данного договора.

Доброе утро! Ситуация: ТОО приобрело новый автомобиль для дальнейшей реализации у физического лица. У физического лица возникает обязательство уплаты ИПН. Вопрос: С какой суммы уплачивается налог? С разницы реализации и оплаты по инвойсу? Или можно затраты на уплату НДС, таможенных сборов и прочего тоже вычесть для уменьшения разницы между покупкой и реализацией?

ТОО общеустановленный режим плательщик ндс, занимается продажей облицовочного камня , заключил договор с компанией на получение сертификатов, но чтоб получить сертификат физлицо не сотрудник нашего тоо должен поехать за границу и проверить на самом ли деле есть там такой камень и какого он качества, в договоре есть пункт где прописано что расходы которые будут по перелету , проживанию , питанию данных физлиц отправленных в командировку, но не являющиеся сотрудниками компании, оплачивает наше тоо , но документы та компания которая делает сертификат предоставит только на сумму сертификата, получается на суммы которые оплатим мы на проживание и перелет документов не будет. Мы оплачиваем от тоо и соответственно хотим взять на расходы. Физлица резиденты РК и поездка в Иран.

Вопрос: Могу ли я взять на расходы суммы перелета , проживания, питания? Если да то на основании данного договора? Если не могу взять на расходы и если эти суммы будут являться доходом физлица должна ли обложить их налогами?(опв, ипн,восмс) Как правильно провести данные суммы по бухгалтерии?

Добрый день. ТОО Резидент РК покупает товар у нерезидента РК не с ЕАЭС. Доставка товара по договору до Испании. Далее мы продаем этот товар резиденту РК, и он забирает этот товар в Испании. Законно ли это? как оформить документы на поступление и на реализацию?

ТОО ОУР, арендует автотранспорт у сотрудников. Кто должен нести расходы по страхованию автомобиля? Если компания оплачивает страхову, может ли она взять на вычеты данные суммы?

Добрый день. Подскажите как рассчитать компенсацию за неиспользованный отпуск при увольнении сотруднице находившейся в декретном отпуске.

Добрый день. В соответствии с пунктом 52 правил выписки счета-фактуры в электронной форме в ИС ЭСФ обязателен к заполнению поле 27,5 "Учетный номер контракта" при наличии экпортно-импортного валютного договора. Вопрос: Должна ли компания-экспедитор, не являющаяся экспортером не имеющая валютных договоровпо экспорту и импорту, но имеющие валютные договора по оказанию транспортно-экспедиторские услуги заполнять поле 27,5 "Учетный номер"? Вопрос 2: С какого периода компания-экспедитор должна выписать исправленные счета-фактуры?

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС. ТОО импортирует товар из Китая. Заключает договор о перевозке товара с компанией – резидентом Узбекистана. Перевозка осуществляется с территории Китая до г. Уральск, РК. Узбекистанская компания выставила акты выполненных работ в следующем порядке: 1. АВР №1 на услуги международной перевозки груза с территории Китая до границы РК, п/п Нур Жолы (стоимость перевозки вошла в стоимость товара в ГТД (таможенная стоимость) и международная перевозка по маршруту п/п Нур Жолы - г. Алматы. 2. АВР №2 на услуги таможенного оформления груза (брокерские услуги). 3. АВР №3 на услуги международной перевозки по маршруту г. Алматы – г. Уральск и на транспортно-экспедиционное обслуживание груза по международной перевозке по маршруту г. Алматы – г. Уральск.

Вопрос: 1. В каких из вышеперечисленных полученных услуг от компании – нерезидента возникает КПН и НДС за нерезидента?

2. Возможно ли освобождение от уплаты КПН и НДС за нерезидента в случае, если с данной страной у РК подписана Конвенция об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от уплаты налогов на доход и капитал?

3. Возможно ли взять на вычеты уплаченный КПН за нерезидента?

4. Какие обязанности по сдаче ФНО возникают у казахстанской компании?

5. Акты выполненных работ выставлены в долларах США. По какому курсу считать налоги и указывать в ФНО?