Вопрос-Ответ

При увольнении сотрудников или при расчете сотрудника оказалось, что за ним остался долг по з/плате, а у некоторых остаток по невыплате (прошлые периоды). Как списать данную задолженность в 1С, чтобы уволенных сотрудников не было видно в Расчетной ведомости и оборотах по счетам? Заранее благодарю!

ТОО СЭЗ ПИТ АЛАТАУ закупает товар у Резидента Беларуси. Поставка на условиях DAP Byrjnthvc 2010. Все расходы по поставке оборудования поставщик берет на себя. Возникает ли в данном случае КПН И НДС за нерезидента? Договор и условия поставки во вложении.

Добрый день. ТОО, общеустановленный, плательщик НДС. Есть сотрудник, работающий по договору ГПХ. Ежемесячно выплачиваем 200 000 тг на карту. За июль, август уже деньги скинули, а налоги не удержали (забыла про ГПХ). Как исправить и за какой период оплатить и какие будут последствия? ГПХ стандартный, никаких особенных условий не прописано Заранее благодарю

ТОО А (на ндс) покупает товар в РК у другого ТОО Б (на НДС) и продает его с наценкой в РФ С. Может ли ТОО сумму наценки выставить отдельной эсф в адрес РФ? т.е.купит за 10 в рк, продать в рф за 10, и отдельным документом выписать наценку 2 в рф?

Если да, то как это отразить в эсф? как услуга? облагаемый оборот? Или это будет являться агентским договором, где тоо А будет агентом а рф С принципалом? В этом случае как выписывать документы, с какой ставкой НДС? - Экспортером будет являться другая организация ТОО Б, которая продала агенту ТОО А свой товар и указывают ставку 0%? ТОО А просто перевыставит эту же ставку для рф С и в эсф галочка комиссионер? - Кто будет подтверждать эту нулевую ставку? какой механизм подтверждения в этом случае? - Кто будет выписывать снт? первоначальный продавец ТОО Б или агент ТОО А?

Здравствуйте! Прилагаю текст вопроса

Здравствуйте. ТОО заключило договор займа с ООО Россией суммы 50 млн.рублей с выплатой 3% годовых по займу со 2 сентября 2024 года на 3 года.

1. Какие возникают налоговые обязательства по займу?

2. Бухгалтерские и налоговые проводки по займу и расчет ежемесячного процентов по займу.

3. Какие статистические отчетности необходимо сдавать в НБКР?

Компания резидент, участник МФЦА. Имеет электронную площадку для проведения торгов, а также свой клиринговый центр. Брокеры для участия на торгах пополняют гарантийные взносы. Это дальнейшем является обязательством Компании перед Брокерами. В конце каждого месяца, компания выставляет АВР комиссии за участие в торгах в валюте доллар США, т.е. уменьшает обязательство и отражает на доходах. Например, брокер пополнил свой торговый клиринговый счет - 26.06.2024 для участия в торгах и согласно договора клиринговых услуг, компания выставляет АВР в конце месяца, т.е. за июнь - 30.06.2024 , в связи с чем возникает курсовая разница, проводки : Дт 3511 (авансовый счет) Кт 1210 Дт 1210 Кт 6010 Вопрос: при выставлении АВР какой курс необходимо применить, за 26.06.2024 как первоначальный курс или же фактический на конец месяца на день выставления АВР?

В сентябре 2024 г выплачиваем дивиденды за 2023г. в размере 30 000 мрп. Какой размер мрп берем в данном случае, если дивиденды по итогам 2023г, а выплата в 2024г?

ТОО применяет специальный налоговый режим розничного налога, не является плательщиком НДС. ТОО планирует оплатить дивиденды учредителям за 2023 год. Один из учредителей является гражданином Украины( доля участия 50%), но предоставил сертификат резидентства ОАЭ. Можно ли применить в данном случае конвенцию во избежанию двойного налогооблажения между ОАЭ и РК ? Какая будет ставка ИПН в случае применения конвенции ?

Добрый день! прошу помочь с вопросом связанный с взаимозачетом между двумя договорами договор поставки и договор займа. Наш турецкий головной офис, нам предоставил кредит, для погашения кредита в банке, также у нас имеется с ними договор поставки по данному договору мы оплачивали авансом, было принято решение произвести взаимозачет между двумя договорами, у нас имеется доп соглашение и сумма погашения, банк второго уровня, подтвердил данный взаимозачет. Так как банк рассматривал данную заявку очень долго с 1 мая 2024, после этого прошло 4 месяца, чтоб откорректировать данную сумму Нац банк сказал отражайте текущей датой, ну тогда у нас возникает положительная курсовая разница. Что можем сделать, сторнировать или написать в нац банк официальное письмо и будут налоги дополнительные с данным взаимозачетом?

ТОО по производству подсолнечного масла просит дать разъяснение и проводки по ведению бух.учета:

1) Какую управленческую базу порекомендуете для ведения учета по производству масла подсолнечного?

2) Компания покупает подсолнечное масло, затем в ходе обработки получает готовую продукцию в виде: масло нерафинированное, шрот, оболочка подсолнечника.

Наши действия заносить:

А) через функцианал «Производство»- «Требование -накладная» списываем сырье ( подсолнечное масло), Дебет 8110, Кредит 1310

Б) через функцианал «Производство»-«Отчеты производства за смену» выход готовой продукции(масло нерафинированное, шрот, оболочка подсолнечника), Дебет 1320 Кредит 8110

В) через функциоанал «Производство»-«Переработка»-«Поступление из переработки», Дебет 8110, 1320 Кредит 1351, 1351

3) Какие еще операции должны оформлять в базе 1С по производству масла? Просим дать полный развернутый ответ

ТОО , общеустановленный режим, не плательщик НДС, вид деятельности довузовская подготовка старшеклассников для поступления в ВУЗы РК и Россию.

Вопрос: Как правильно начислить налоги с ЗП сотруднику ТОО, если он имеет ИП по аренде своей личной квартиры?

Может ли сотрудник, при наличии ИП, считать работу в ТОО основным местом работы?

Что нужно учесть при начислении налогов с ЗП сотрудника в ТОО ?

Обязан ли сотрудник, при наличии ИП по аренде, указывать сумму своей ЗП и начислять налоги с ЗП по ИП в ф. 910.00 ?

Как должен быть оформлен сотрудник в ТОО ? - как сотрудник на постоянной работе, или как работник по совместительству, или только по договору ГПХ ?

Если сотрудник в ТОО оформлен по трудовому договору, но имеет еще и ИП по аренде, возможно ли при расчете налогов с ЗП удерживать МЗП и применять к нему 90% корректировку при расчете ИПН за него ? Мне кажется эту тему нужно осветить более подробно в ваших статьях. 

Ситуация ИП плательщик НДС оказывает электронные услуги (доступ к программному обеспечению) нерезиденту ЕАЭС согласно Перечня (решение Совета Евразийской экономической комиссии от 27 сентября 2023г №97). Покупатели физические лица – нерезиденты, местом жительства которых является РФ.

Вопрос: При выписке ЭСФ нерезиденту физическому лицу, какую ставку НДС указывает ИП - резидент РК, плательщик НДС?

ТОО, плательщик НДС, импортировало товар из РФ в июне 2024 года, декларация формы 328.00 сдана в июне 2024 года, налог по данной декларации уплачен также в июне 2024 года.

Вопрос: каким числом ТОО должно взять сумму НДС по ТС в зачет, отражение зачетной части в форме 300.00, ИЮНЬ 2 кв или ИЮЛЬ 3 кв 2024 года?

Добрый день, прошу разъяснить если ИП берет в аренду грузовой автотранспорт у физ.лица, какие возникают обязательства у ИП и у физ.лица (то есть какую налоговую отчетность должен сдавать ИП и физ.лицо)?

Добрый день! Подскажите пожалуйста какой лучше нам выбрать ОКЭД. Мы занимаемся подачей документации при участии в тендерах на портале ГЗ. (тендер на ПСД, Авторский и Технадзор в сфере строительства). То есть заключаем Договор с ТОО на помощь участие в тендерах – подача необходимых документов. В облстате нам подсказали, что нам подходит ОКЭД 74909. Иная профессиональная, научная и техническая деятельность, не включенная в другие группировки. На наш взгляд этот ОКЭД нам не подходит, но все перебрали, не нашли, что лучше нам подходит. Подскажите ПОЖАЛУЙСТА, какой нам лучше выбрать ОКЭД. И второй вопрос Производство можно ли вести под данным ОКЭДом

Физическое лицо (гражданин РК) приобретает товар (спец. технику) в Китае, завозит и растаможивает в Киргизии, далее везет в Казахстан. При прохождении границы Киргизия-Казахстан инспекторам предоставляет ГТД ИМ 40, которая была выпущена при растаможивании в Киргизии. Далее товар (спец. технику) реализует в Казахстане как ИП. Как оформить в ИП поступление такого товара? Есть ли обязательство по выписке СНТ и сдаче ФНО 328?

Единственный участник планирует в сентября 2024 года продать свою долю и ТОО-субъект малого бизнеса, в размере 100% юридическому лицу. ТОО применяет Специальный налоговый режим на основе упрощенной декларации, с 01.07.2024г., плательщик НДС, налоговый резидент РК, город Алматы. Владеет долей, более 20 лет. Малый бизнес, сотрудников - не менее - 8 чел. Как отразить продажу доли и ТОО в ОПиУ, в ДДС, в Бух.балансе, в отчете об изменениях в собственном капитале...

Добрый день, наша компания ТОО (резидент РК) Дистрибьютор заключает дистрибьюторский договор с турецкой компанией-производителем (резидентом Турции). В договоре есть целая графа касательно интеллектуальной собственности (использование товарного знака). Как это может повлиять на налоговые и таможенные риски касательно роялти? Т.к. мы по данному дистрибьюторскому договору будем пользуемся товарным знаком бесплатно, у производителя есть лицензионный договор с компанией предоставляющей право пользования товарным знаком и они оплачивают роялти в своей стране. Спасибо!

Доп. вопрос во вложенном документе.