Вопрос-Ответ

ООО Россия покупатель товара ТОО Казахстан продавец товара Договор №1 от 08.04.2021 г. заключен в евро и оплата была предусмотрена в евро. В 20.06. 2024 года было подписано дополнительное соглашение к договору №1 в котором оплата до 31.12.2024 года будет производится в рублях в соответствии с официальным курсом ЕВРО установленным Банком России на день оплаты. По состоянию на день подписания дополнительного соглашения на счете 1210 по договору №1 образовалась дебиторская задолженность в размере 293 520 евро. 28.06.2024 г. ООО частично оплачивает ТОО 28 200 евро или 2 565 844,68 руб., (согласно присланной покупателем копии платежного поручения .) В ТОО на рублевый счет денежные средства поступили 01.07.2024 года в размере 2 565 844,68 рублей . Проводки Дт 1030 Кт 3510 2 565 844,68 рублей доп.соглашение.

Как в 1с правильно закрыть кредиторскую задолженность по счету 3510 образовавшуюся по доп. соглашение к договору №1 и дебиторскую задолженность по счету 1210 образовавшуюся по договору №1 ?

Вопрос ТОО общеустановленный режим, плательщик НДС, Есть договор с нерезидентом (РФ)на выполнение услуги по предоставлению ЖД подвижного состава в р.р у нас по нему какие налоги возникают (КПН за нерезидента и НДС возникает, если да, то согласно каким НПА?

Есть ли конвенция на эту услуги РФ с РК, если есть, то какая, и она дает полностью освобождение или частично?(они предоставляют вагоны по территории РФ и РК, на которых везут наш товар(минеральные удобрения) (Какому пункту можно отнести эту услугу Статьи 378 п.2 п.п 4 или п.2 п.п5 НК) ,чтобы определить место реализации. т.е точно можно написать место оказании услуг?

Текст с договора ( пункт предмет договора): 2.1. Услуги по предоставлению ЖД подвижного состава для осуществления ЖД перевозок грузов Заказчика, перевозимых по терр-ии РФ, за пределами РФ, а так же вывозимых за пределы РФ и помещенных под таможенную процедуру экспорта, ввозимых на территорию РФ, а так же помещенных под таможенную процедуру международного таможенного транзита, в Вагонах исполнителя. 2.2. Под услугами по предоставлению ЖД подвижного состава для осуществления ЖД перевозок Грузов Заказчика понимается предоставление и обеспечение наличия на станции погрузки пригодных в техническом и коммерческом отношении Вагонов, отвечающих требованиям, предъявляемым: к подвижному составу, используемому для перевозок груза, признаки которого будут указаны в Заявке; диспетчерский контроль за продвижением Вагонов. Ими предоставляется УПД, в котором указывается станция отправки и станция получения, а так же указывают расстояние.

Добрый день, ТОО на общеустановленном режиме (аптека) хочет заключить договор у ИП по развозке сотрудников. Ип на упращенке.

Вопрос: 1, Можно ли брать такие расходы на вычет?

2. какой окэд чтоб проверить должен быть у ИП при данном виде услуг?

3. Если ип на упрощенке и занимается еще и основной деятельностью (ремонт автомобилей), должен ли ИП добавить вторичный окэд и оказывать подобные услуги?

4 . Если ИП может, то каким образом можно добавить вторичный окэд?

Здравствуйте! ТОО НДСник оказывает услуги экспедитора (отправляет железнодорожные вагоны с грузом по РК и за свои услуги получает вознаграждение). Т Е другие ТОО и собственники вагонов выставляют на наше ТОО ЭСФ за свои услуги, наше ТОО перевыставляет за эти же услуги ту же сумму. Надо ли в ЭСФ в позиции по перевыставлению транспортно-экспедиционных услуг указывать НДС? или только оборот указываем и выбираем позицию "Без НДС"? И в ЭСФ указываем ту же номенклатуру что и получили от поставщика ? За вознаграждение второй строчкой выставляем уже с НДС 12%.

Добрый день! Мы хотели бы проконсультироваться по вопросу, связанному с организацией, которая предоставляет языковые курсы и зарегистрирована как Товарищество с ограниченной ответственностью (ТОО). Деятельность компании соответствует коду 85599 — «Прочая деятельность в области образования, не включенная в другие группировки», и все занятия проводятся в онлайн-формате. В то же время, юридический адрес компании совпадает с адресом другого ТОО, и, хотя у них есть договор аренды, фактически офис не используется — все сотрудники, включая преподавателей и директора, работают удаленно из других городов. В связи с этим, возникает вопрос: обязаны ли они получать сертификаты, проходить инструктажи и вести журналы по охране труда, технике безопасности, пожарной безопасности и другим соответствующим вопросам? Благодарим за помощь!

Добрый день. Получили исполнительный лист от ЧСИ. Какие должны быть бухгалтерские проводки?

Добрый день. Мы ТОО на общеустановленном режиме, плательщик НДС. Нам были оказаны услуги по сертификации товара, фирма является нерезидентом РК, находящееся на территории РФ. Вопрос в том, какие налоговые обязательства у нас возникаю? Должны ли мы оплачивать КПН и НДС, какие сроки и какую необходимо сдать отчетность и в какие сроки? Ранее не сталкивались с этим. Заранее спасибо!

Добрый день! У нас ИП на упрощенном режиме. К нам обратилась Российская компания, которая заключила договор оказания услуги по дезинсекции на территории Казахстана, к нам обратились с просьбой оказать эту услугу (как их представители) с заключением договора субподряда с ними. Какие обязательства возникают у нас перед государством, какие отчеты и налоги мы должны будем сдать и оплатить? Спасибо!

Добрый день! у меня вопрос по таможенному режиму ИП 70. Мы закупаем товар у третьих стран (Индонезия), растормаживаем по ИП 70 и делаем реализацию в ТС (Киргизия) не по 0%- НДС, а по ставке НДС- Без НДС не РК. Вопрос: можем мы применять такую схему?

1. Как определить налоговую базу по налогу на имущество, на землю, до 30.06.2024 был ТОО ОУР, НДС, с 01.07.2024 - Дата начала применения Специального налогового режима на основе упрощенной декларации - c 01.07.2024, НДС. Оценка нужна? До реализации зем.участка и базы, подать расчеты? Как продать построенное строение с наименьшей нагрузкой? Ставка налога составит 20% или 10%, или 3%?

2. Как будет облагаться доход ТОО, на основе упрощенной декларации ,при реализации промышленной базы земельного участка, если не имеются документы, подтверждающие затраты на строительство построек?

3. Сумма будет учитываться в предельной сумме при применении СНР, при выбытии базы (НДС возникает?) и при реализации зем участка (НДС не возникает?)

4. ТОО Упрощенка продает здание нежилое и земельный участок. По земельному участку от прироста стоимость приобретения и продажи будет доход. А вот реализация здания ,если ТОО упрощенка нет по налоговому учету начисление амортизации ФА. Прошу не просто ссылку, но и детально разъяснить как определить Доход в целях налогового учета. Везде размытая информация и нет четкости. Если за сколько продали за минусом ндс это Доход, потому что не было приложение 100.02.,то ведь сумма кпн большая. Какой доход по Ф100.00 будет для исчисления КПН?

5. Приобрел земельный участок с целевым назначением- здание, земля и сооружения, затем построил на этом участке здание. Можно продать за сумму чуть меньше заявленной в акте ввода в эксплуатацию? Возникает ли к уплате доход от прироста стоимости? На какую сумму отталкиваться для определения дохода от прироста стоимости -от цены покупки земли и цены продажи земли с построенным зданием ? или от суммы затрат указанных в акте ввода в эксплуатацию как первоначальной стоимости сооружения и цены продажи объекта ( земля с построенным зданием) ? берется ли за первоначальную стоимость сооружения сумма затрат указанная в акте ввода в эксплуатацию здания?

6. В случае реализации земельного участка, на котором имеется нежилое здание, у поставщика возникает оборот по реализации, облагаемый НДС?

Единственный участник планирует в сентября 2024 года продать свою долю, в размере 100% юридическому лицу. ТОО применяет Специальный налоговый режим на основе упрощенной декларации, с 01.07.2024г., плательщик НДС, налоговый резидент РК, город Алматы. КАКИМИ ПРОВОДКАМИ ОФОРМЛЯЕТСЯ РЕАЛИЗАЦИЯ ТОО, со 100% ДОЛИ УЧАСТИЯ и КАКУЮ ДОКУМЕНТАЦИЮ НЕОБХОДИМО ПОДГОТОВИТЬ ДЛЯ ПЕРЕДАЧИ... ПО БУ и ПО НУ?

Компания производитель сельхоз продукции, при отправке продукции покупателю производит ее взвешивание на своих весах. При приеме продукции, Покупатель также производит взвешивание своими весами и отражает свой вес в накладной (в ней указывается вес при отправке и вес при приеме). На примере это так: Продукция взвешена у Продавца, вес нетто составил 2 000 кг. Продукция взвешена у Покупателя, вес нетто составил 2 200 кг. Вопрос: Как правильно в учете отразить отгрузку, по чьим весам? Если по своим (Продавца), то как отразить "лишние" 200 кг, т.к. реализацию провели и выпустили ЭСФ на 2 200 кг.

Форма 101-04 «Расчет по корпоративному подоходному налогу, удерживаемому у источника выплаты с дохода нерезидента». В 1 кв 2024 все платежи за границу были согласно интеркомпани инвойсов, датированных 2023 годом, которые отражены в ф 101-04 за 4 кв 2023 в разделе «начисленные, но невыплаченные доходы, отнесенные на Вычеты на 31-12-2023». В 1 кв 2024 нет данных для ф 101-04 за 1 кв 2024. В остальные кварталы (2, 3, 4 кварталы) всегда сдаются ф 101-04. Вопрос: если нет оснований (нет данных) для сдачи ф 101-04 за 1 кв 2024, надо ли было сдавать ф 101-04 Нулевку ? Если Нулевку сдавать не надо, то согласно какой статьи НК.

ТОО на ОУР плательщик НДС оплатил 352 000 тенге в Общественный благотворительный фонд "Мақтарал- БІЗ БІРГЕМІЗ как благотворительность. Можно ли отнести на вычеты в КПН и в какой строке ФНО 100.00 отразить ?

ТОО ОУР и ИП на упрощенном режиме могут ли предоставлять беспроцентный займ в сумме 3 млн. тенге:

1) ИП на упрощённом режиме

2) физическому лицу, не связанному трудовыми отношениями и никогда не работающему в этом ТОО.

3) физическому лицу, работающему по договору ГПХ в этом ТОО

У компаний есть валютный контракт на 255000$ по нему хотят выставить нарушение по 251 ст КоАП нарушение сроков репатриаций, ранее срок репатриаций был 193 дня товар растаможили и выпустили ГТД на 232 день У нас было дополнительное соглашение на продление срока репатриаций на 260 дней я его прекрепила к контракту и продлила уже после звонка инспектора. Применима ли 251 ст по нарушению сроков если товар завезен в РК и был выпуск ГТД , так же штраф в размере 20% от суммы контракта , если есть дополнительное соглашение на продление срока?

ТОО, плательщик НДС, на ОУР - до 30.06.2024г, Дата начала применения Специального налогового режима на основе упрощенной декларации - c 01.07.2024г. Подавали 15.02.2024г, расчеты по налогу на имущество и по налогу на землю, по ОУР, с 01.07.2024г, на основе специального налогового режима, нужно производить корректировки по налогу на имущество и по налогу на землю? какие сроки? ставки? фно?

Здравствуйте. Вопрос в прикрепленном файле.

Добрый день! Арендатор сдеалал за свой счет капитальный ремонт под ключ арендуемого помещения. Имеет ли право арендатор относить на вычеты в налоговом учете расходы по капитальному ремонту арендуемого помещения?

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, ИП к/х, заключил договоры на комбайн и удобрения путем субсидирования. Суммы субсидий, получаемые по этим договорам, от государства, должен ли ИП признавать как доход по налоговому учету и отражать данные суммы в Ф.920.00 либо в Ф.220.00 и оплачивать налог? Потому что налоговые органы звонят ИП, ссылаясь на Ст.225 п.1пп.14, требуют отразить суммы субсидий и оплатить налог. ИП считает, что данные требования налоговых органов неправомерны по данной статье, так как ИП на упрощенном режиме не берет вычеты в зачет и сумма субсидий, получаемая по договорам с государством, не может признаваться доходом в налоговом учета. Дайте, пожалуйста, разъяснение этого вопроса. Спасибо!