Как отразить данные по обновлению программы от нерезидента?
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
Наша компания-резидент РК заключает договор об обновлении программы 1с 8.2 на версию 8.3 (для работы с СНТ) с ИП - резидентом РФ. Все работы будут произведены удаленно, без приезда в РК, срок выполнения работ 2-3 месяца. Мы платим аванс в размере 50% от стоимости договора, оставшиеся 50% после подписания Акта выполненных работ. Можем ли использовать международную конвенцию с РФ, чтобы не платить КПН (ИПН) за нерезидента у источника выплаты - 20%? В случае применения Конвенции между РК и РФ - освобождение от налогообложения при условии представления нерезидентом документа, подтверждающего резидентство. Для применения освобождения от налогообложения при выплате доходов резидентам РФ сертификат резидентства это - справка, выдаваемая Федеральной налоговой службой РФ (Справка ФНС РФ). Достаточно ли будет нам справки с налоговой службы РФ на ИП или мы не можем использовать конвенцию в расчетах с ИП-нерезидентом, а только с юридическими лицами-нерезидентами? Возникнет ли НДС 12% с общей стоимости договора? Как правильно отразить в налоговой отчетности сумму аванса, которую мы выплатим в ноябре, т.к. оставшуюся сумму мы оплатим в январе 2021 года и за какие кварталы сдавать ФНО 101.04 и ФНО 300.00?
Ответ 1. В рассматриваемом случае очень важно для определения точных обязательств по подоходному налогу получить понимание относительно заключенных договорных отношений между сторонами. По ситуации, между ТОО и ИП резидентом России заключен договор на обновление программы, что в...
СПЕЦИАЛЬНОЕ ПРЕДЛОЖЕНИЕ
Получите полный доступ ко всем ресурсам нашего сайта ВСЕГО за 12500 тенге на 24 часа.
В рамках этого периода вам будет БЕСПЛАТНО доступно:
- телефонная консультация
- База вопросов ответов
- Бесплатные вебинары
- Калькуляторы
- Статьи для бухгалтера
- Шаблоны документов
- Проверка контрагентов
- Шпаргалки бухгалтера
- Авторские регистры НУ
- Кадровые документы
- Инструментарий
- Календари
ДОКУМЕНТ ПОКАЗАН НЕ ПОЛНОСТЬЮ!
Для продолжения просмотра авторизуйтесь с действительной подпиской.
Оформите подписку и получите доступ ко всем материалам на 1 год бесплатно!
Оформить подпискуМатериал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.