Вопрос-Ответ

ТОО, общеустановленный режим, НДС, продажа медицинского оборудования.
Через ТОО были перечислены денежные средства на покупку Компании. Какой налог возникнет у ТОО (покупатель)? И в дальнейшем это будет Актив компании? В Уставе компании которую мы покупаем будет учредитель ТОО?

ТОО, общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС. Основной вид деятельности - продажа медицинских изделий. Бывают такие расходы которые не связаны с расходами, нацеленными на получение дохода, т.е. расходы которые ТОО не может взять на вычеты, такие как: покупка подарков сотрудникам, сертификатов подарочных, оплачивали услуги питания и т.д., но поставщики данных услуг и товаров выставляют нам закрывающие документы с НДС. Правильно ли мы понимаем, что НДС от подобных операций в зачёт мы взять не можем, поэтому при оформлении в 1С "Поступление ТМЗ и У" мы убираем НДС и в ФНО 300.00 указываем этих поставщиков как ТМЗ и У, принятые без НДС? 

Наша компания приобрела оборудование в лизинг на общую сумму 71 000 000 тенге. Компания отписала ЭСФ на сумму предоплаты 17 802 тыс. НДС в т.ч. Я должна на приход ОС себе поставить на общую сумму 71 000 000, сумму НДС учитывать после ежеквартально согласно платежей по ОД и выписки мне ЭСФ?
После разницы по приходу не будет или как правильно оформить и оприходовать оборудование?

ТОО, общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС. Заключили дополнительное соглашение с поставщиком на выплату бонусов за продажу ПО, за выполнение плана продаж. Поставщик хочет выставить ЭСФ и АВР с указанием "бонусы за 2020 год". Правильно ли выставление минусового ЭСФ? Он сядет у нас как прочий доход. Как его отразить в 1С?

ТОО имеет на балансе земельный участок 2500 кв. метров. За 2020 год был представлен в УГД по Карасайскому району Алматинской области расчёт по земельному налогу по форме 701.01. Кадастровый номер участка имел кодировку в соответствии с местом нахождения. В октябре 2020 года земельный участок перешёл по реструктуризации в Бостандыкский район г. Алматы и ему был присвоен новый кадастровый номер.
По сроку до 31 марта предстоит сдача декларации по форме 700.00 за 2020 год по месту нахождения в Бостандыкском районе. Ставки налога для города и области разные.
1. Как отобразить в декларации начисление налога на землю, указав в приложении два кадастровых номера и количество месяцев владения с разными налоговыми ставками? Или сдавать две декларации в Карасайский район по периоду владения и в Бостандыкский район по их периоду?
2. Нужно ли сдавать ликвидационную декларацию за 2021 год по Карасайскому району без указания объекта налогообложения?

ИП, общеустановленный режим налогообложения. С 19 марта освобождены от уплаты КПН, как правильно заполнить годовую форму?

Не сотрудник компании воспользовался услугой Яндекс-такси на корпоративном портале. Как отразить данную операцию, как оформить в 1С бухгалтерия?

В данной ситуации участвуют следующие стороны: Компания А (инвестор-меценат), компания Б (проектно-строительная компания), заказчики – «Сельский акимат» и «Союз мусульман». Все стороны договорись построить мечеть с вместимостью 500 человек. 
Какие документы необходимо между собой подписать, чтобы получить разрешительную документацию для строительства и получения ввода в эксплуатацию? 
Понесенные затраты для строительства мечети Компанией А можно ли отнести на вычеты по налоговому учету? Потраченные денежные средства Подрядчика (Компания Б) при реализации можно ли отнести на налоговые расходы?

ТОО, плательщик НДС, приобрело спецтехнику с 2018-2020г.: экскаваторы гусеничные у ТОО, плательщики НДС - 3шт. НДС в зачет не взяли, у физических лиц -4 шт. В 2020 году руководство приняло решение продать спецтехнику ниже себестоимости. Продали 6 шт. -физическим лицам,1-ТОО. При реализации выставили НДС. 
Как нужно было правильно выписать реализацию и отразить в ФНО 300.00?

ТОО, общеустановленный режим налогообложения. У ТОО прошла реализация товара 30.12.2019 г., ЭСФ выписали 10.01.2020 г.
Как правильно отразить данный оборот в 1С и форме 300.00? 
Нужно ли заполнять Регистрацию прочих операций по реализованным товарам? Какой датой? 
ЭСФ правильней прикрепить к накладной или к Регистрации?

Реализовано товара 01.02.2021 г. (500 шт. по цене 380 тенге) на 190 000 тенге, а на сумму 66 000 тенге (200 шт по 330 тенге) произведен обмен 01.02.2021 г. товара покупателю, товар 2020 г. (200шт.) обменяли на товар 2021 г. (200 шт.) т.к. по условию договора поставщик обязан произвести обмен товара (в случае брака, истек срок годности)? Цена 380 тенге установлена с 01.01.2021 г, цена 330 тенге - 2020 г.
Как правильно провести обмен, какими проводками, в программе1С, чтобы «шла» сумма 66 000 тенге и количество 200 шт. продукции?

Вручную посадили остаток через журнал форм и хотим его отписать посредством ВС. В ходе создания ЭСФ заполнили все необходимые поля и отправили ЭСФ. Но статус отражается ОШИБОЧНЫМ, и пишет "Некорректный формат составного кода ГСВС для отслеживаемых по Виртуальному складу категорий". Как поступить в данной ситуации? Как отправить ОС если при установке верного, но устаревшего кода ТНВЭД, автоматически выходит код ГСВС? Каким актуальным кодом ТНВЭД на автомобиль 2008 и 2012 года покупки можно заменить старый код ТНВЭД и каков будет верный код ГСВС?

В ТОО, общеустановленный режим налогообложения, прибыл товар методом зачета, реализации за этот год не было, при проводках по ГТД НДС повисает на счете 3130?

КГКП Больница, не плательщики НДС, НСФО
При заполнении ФНО 100.00 за 2020 г., так как мы государственное учреждение, не оплачиваем КПН с Дохода. Как поступить в этой ситуации и в какой строке показать дополнительный (искусственный) расход? Или на основании какой статьи не оплачивать КПН?

Как оформить в 1с бухгалтерия? Магазин не отчитался по первичным документам с отделом бухгалтерии, нам пришлось сделать разовые удержания (3350-1254), но поставщик отправил ЭСФ и у нас зависла сумма на счете 1254?

Принято к учету оборудование в 2020 г. на сумму 240 000 тенге, которое состоит из нескольких составляющих его ТМЗ, проведен документом Комплектация ТМЗ. Дт 2933 Кт 1310; операция - документ в 1С - Дт2410 Кт2933.
В ФНО 100.00 за 2020 г. включаем в Запасы, в строке 100.00.019 IIIА cумму 240 000 тенге, также в строке 100.00.019 VII Стоимость работ и услуг, себестоимость запасов, в первоначальную стоимость фиксированных активов, объектов - 240 000 тенге.
Почему в форме 100.02 не отражается сумма 240 000 тенге во 2 группе, как посадить эту сумму?

Как правильно рассчитать индексацию при начислении отпуска, если сотруднику в декабре 2020 сменили должность, а в январе 2021 повысили оклад? Кроме начислений оклада у сотрудника есть дополнительные начисления в виде бонусов, каждый месяц, в разных размерах, но ежемесячно. В 1С не рассчитывается индексация по сотруднику. Как правильно нужно рассчитывать индексацию на бонусы или только на основную заработную плату? Как рассчитать индексацию при смене должности? ТОО на общеустановленном режиме, НСФО.

Учредитель (управляющая компания) в качестве юридического лица (ТОО) является 100% участником пяти клиник (самостоятельных 5 ТОО). Учредитель (управляющая компания) взяла беспроцентный заем у физических лиц резидентов и нерезидентов. Слышала, что налоговики заставляют признать в доходы сумму вознаграждения по беспроцентному займу, рассчитанного по ставке рефинансирования.
Данные займы были направлены на открытие и запуск 5 клиник (5 ТОО). В данном случае учредитель (управляющая компания ТОО) выдала заем своим 5 ТОО в качестве инвестиционных расходов. Займы в большей степени уже возвращены.
В свою очередь учредитель (управляющая компания-юридическое лицо) не вернул беспроцентный заем своим заимодателям.
1. Должен ли рассчитывать учредитель (управляющая компания-юридическое лицо (ТОО)) вознаграждение по ставке рефинансирования и признать на доходы?
2. Если нужно сумму вознаграждения, рассчитанного по ставке рефинансирования, признать на доходы, то можно ли оплатить КПН с учетом операционных расходов? Т.е. доход от вознаграждения минус все расходы учредителя (управляющей компании-юридическое лицо ТОО) равно чистая прибыль и от от чистой прибыли 20% КПН. (У учредителя (управляющей компании) нет доходов от реализации, она создана для контроля и управления 5 клиник. У учредителя (управляющей компании ТОО) имеются только расходы по созданию программного обеспечения для работы сети клиник, зарплата, аренда и прочие административные расходы самой управляющей компании-учредителя). Или же доходы от беспроцентного займа должны оплачиваться отдельно, т.е. от общей суммы вознаграждения, отнесенного на доходы 20% КПН?
3. Должны ли 5 клиник (ТОО) рассчитать сумму вознаграждения (по ставке рефинансирования) по беспроцентному займу, полученного от учредителя (юридического лица)? Должны ли 5 клиник (ТОО) относить на доходы сумму вознаграждения по беспроцентному займу?

ТОО, общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС. В 2020 году были перечислены авансовые платежи по КПН в размере 5 000 000, КПН по отчету вышло 3 000 000. Можно ли сдать авансовые платежи после сдачи декларации за минусом 2 000 000, или показать правильный расчет и не перечислять пока не спишутся 2 000 000?

ТОО, Общеустановленный режим, плательщик НДС.
В 2020 году пересчитали налог на землю в сторону увеличения за 2017, 2018, 2019 года, сдали дополнительную декларацию по форме 700.00 за 2017, 2018, 2019 г.г. и заплатили разницу. В бухгалтерском учёте бухгалтер отразил проводку по доначислению в 2020 году на момент сдачи дополнительной декларации
Дт 7210 Кт 3160 за 2017, 2018, 2019 г.г.
Можно ли доначисления по налогу на землю включить в декларацию за 2020 год или же надо будет пересдавать формы 100.00 за 2017, 2018, 2019 г.г.? Оплата по налогу прошла в 2020 году.