Вопрос-Ответ

Добрый день! ИП на общеустановленном режиме покупает в Китае по инвойсу автомобили по 11000 долларов США за единицу, таможня говорит, что НДС по сетке оплачивается как с 17000 долларов. НДС оплатили.

Вопрос: какая сумма прихода будет указываться в 300.00 ФНО. Разница не дает покоя. Спасибо!

Добрый день! ТОО ОУР, НДС-ник купил ранее у физического лица трактор и КАМАЗ. При продаже данных транспортов физическим и юридическим лицам стоимость облагается НДС? Доходом признается доход от прироста стоимости?

Мне бы хотелось проконсультироваться по вопросу заключения договора между физическим лицом-резидентом Казахстана и компанией-нерезидентом (UK). Договор будет на оказание услуг сопровождению ТОО, которое планирует ликвидироваться. Иными словами, после того, как компания объявит о ликвидации, все сотрудники будут уволены. Далее, учредитель хочет напрямую заключить контракт с физическим лицом, которое будет членом ликвидационной комиссии и оказывает всяческое содействие процедур, связанных с этим. В этой связи возникает вопрос:

1. необходима ли регистрация физического лица как ИП и если да применим ли упрощенный режим?

Может ли договор иметь характер ГПХ.

2. компания требует выставление счетов. Как быть в этом случае, если физ лицо не будет ИП

3. Если налоги будут удержаны в UK, возникают ли обязательства по уплате ИПН в Казахстане?

4. Если компания согласна возмещать какие-либо дополнительные расходы, такие как связь, интернет, мед страховка, то как физ лицо должно отразить в своей декларации и в какой 270 или 240? 

Приобрели машину минивэн в 2017 году за 3228000 начислен износ за это время 3161309, остаточная стоимость на сегодня 67262. Продали за 2400000. Возникает НДС?

Добрый день, ТОО на СНР, не ндсник, вид деятельности охранные услуги, есть лицензия, может ли открыть вторичный окэд на аренду спецтехники, и брать в аренду спецтехнику у ИП шек и сдавать в субаренду ТООшке на ОУР, НДСнику. Со стороны налоговой не будет ли вопросы или какие либо последствия. Спасибо.

Как на основании данного договора делать проводки в 1с?15 мая выставлена ЭСФ на 1 012 000,август,сентябрь,октябрь выставлены нам ЭСФ по 412 000 тенге-это по аренде. Ингредиенты выставляются отдельно и мы их оплачиваем в процессе надобности и заявок с магазинов.(№41,31,47,29)Компания-поставщик Без НДС-ник. Благодарю Вас .

Вправе ли ИП применять СНР розничного налога при оказании услуг с использованием имущества в доверительном управлении?

Добрый день! В 2021 году ИП ( УД) произвел переоценку своего производственного здания по настоятельной просьбе налогового органа ( по БУ стоимость здания была очень маленькая).

Подскажите можно ли в 1С Бухгалтерия ред.3.0 настроить автоматическое списание резерва по переоценке ОС со сч.5520 на 6290?

И есть ли в каких-либо законодательных актах , что рекомендовано делать переоценку коммерческой недвижимости для целей налогообложения 1 раз в 5 лет?

ИП получил оплату за товар от ТОО в 2020г в размере 3000000 тенге. без договора. Т к ИП не вел бух учет и базу 1с, не провели реализацию на данную ТОО и закрыли ИП в июле 2021г. На данный момент в ТОО проходит аудит, увидели данную не закрытую сумму от ИП на 3000000тенге. Как быть в данном случае, если ИП давно закрыто и нет возможности вернуть эти 3млн тенге или же закрыть документ 2020м годом на эту сумму. Может ли ТОО подать в суд на ИП или срок исковой давности прошел?

Добрый день! Ситуация такая, фирма из Германии оплатила фирме в Казахстане (ИП упрощенка) 6000 евро за организацию презентаций и рекламу продукции в Казахстане. Вопрос: ИП (Казахстан) какие налоги должно оплатить за нерезидента, возникает ли НДС и КПН, если да, то какие формы нужно сдать?

ТОО на УД не плательщики НДС: 

Реализует легковой автомобиль в октябре 2024 г данные: приобретение у ФЛ в июле 2021 г. - 20 000к реализация др ФЛ в окт 2024 г - 20 000к БС легкового автомобиля на окт 2024 г -13 333к СБГ на нач 2024 г по группе II - 8 437к (числится только один легковой автомобиль) 

В ФНО 100.00 доход от реализации данного автомобиля 11 562 500 ( 20 000 000 - 8 437 500) ст-ть реализации минус СБГ на начало но ТОО на УД СБГ на начало по НУ не исчислялось так как 100 форма не сдавалась 

Вопрос: 

1) нужно ли сдавать 100 форму в 2024 году если дохода от выбытия ОС по НУ не возникает, ведь для ТОО на УД СБГ на начало = первоначальной ст-ти легкового автомобиля?

или 

2) так же другой вариант 

так как мы не сдавали 100 форму СБГ на нач

0

выходит 

сдаем 100 форму 

доход от выбытия ФА (234 ст НК)

ст-ть реализации 20 000к - 0 (СБГН) = 20 000к*20% = 4 000к КПН к оплате 

Я права и где?)) Хотелось бы узнать ваше мнение )

ИП работает по ОУР, НДС-к. Занимается импортом с 3-х стран. (Фрукты) Реализует как частным лицам так и юр лицам. Деньги которые поступают наличка, безналичка ИП-к переводит себе на дебетные счета, а далее переводит на депозит свой(на физлицо депозит).

Имеет ли право ИП пользоваться деньгами по своему усмотрению? Или же деньги полученные от предпринимательской деятельности он должен для этого открыть депозит на ИП и только там хранить и использовать на свои нужды и нужды ИП?

А так же может ли ИП переводить деньги на дебетную карту и так же с дебетной карты(или текущего счета ) отправлять на счет ИП ( то есть обязан ли физлицо снимать деньги со своего счета и пополнять через кассу банка)? Банк один, что у физлица что у ИП.

ТОО на СНР режиме в РК, не плательщик НДС . У ТОО -Два учредителя граждане Южной Кореи- ОБА имеют вид на жительство РК. Нужно ВЫПЛАТИТЬ дивиденды учредителям.

Вопросы:

1) Дивиденды будут облагаться (ИПН) по ставке *10%* у источника выплаты?

2) Как отразить выплату дивидендов в форме 910.00 ?

ТОО А, резидент РК, получило товар от Нерезидента (ИП) (ИП, зарегистрированного на территории Российской Федерации) на территории РК. Мы получили Сертификат Резиденства, документы по MLI. Соответственно не облагали ИПН. Так как ИП является физическим лицом, в какой ФНО мы должны отразить справочно эту выплату. Если в ФНО 200.00, тогда в какой строке указать.

Добрый день! Помогите пожалуйста с вопросом. ТОО на ОУР, не НДСник. С 1.10.2024г. прекратился оборот по доходам и все сотрудники уволены, кроме директора он же и Учредитель ТОО.С 01.01.2025г. хотим ликвидировать ТОО.

Вопрос: Нужно ли начислять заработную плату и оплачивать налоги за директора, т.к. дохода по этой компании больше не будет. Заранее Благодарю!

Наше ТОО работает на упрощенном режиме с 1.11.2021 года является плательщиком НДС. До 1 ноября 2021 года применяла ОУР. Имеет на балансе с 2009 года комплекс зданий и земельный участок. По состоянию на 1 октябрь 2023 года определена оценочная стоимость здания в сумме 81 622 849 тенге. Оценка была нужна так как налог на имущество ТОО уплачивало самостоятельно, рассчитывая с остаточной балансовой стоимости. На начало 2023 года эта стоимость стала равно 0. В налоговом учете амортизация по зданию полностью применили к вычету. Земельный участок был приобретен в 2009 году по стоимости 21 026 700 тенге. Продали часть земли в 2010 году за 26 млн. В налоговом учете земельный участок не подлежит амортизации. В ноябре 2024 года планируется продажа здания и земельного участка за 100 млн тенге.

Вопрос:

1) так как земельный участок не подлежит амортизации при продаже можем ли мы уменьшить налог на прибыль имея документы по первоначальной стоимости?

2) Повлияет ли как то часть проданной земли на эту сумму?

3) Облагается ли НДС продажа земли так как на земле есть производственное здание?

4) Как правильно рассчитать налог на прибыль при продаже земли и имущества так как будет сдаваться 100 форма по итогам года?

5) Земля и имущество относятся к одной группе амортизации и при выбытие фиксированных активов как правильно определить налог по НДС и КПН?

ИП на розничном налоге снимает в аренду помещение 150 кв м продуктовый магазин . Само не жилое помещение общей площадью 917 кв м в здании имеються, кондитерская и кулинария. Окэд 47291 Вопрос: Может ли ИП сдавать в субаренду часть помещения с этим окэд из своих арендуемых 150 кв м и при этом применять розничный налог ?

Здравствуйте. 01 октября открыли новую фирму ТОО с ОКЭД 46140. Трудоустроен только 1 человек, по умолчанию, директор. УК - 10 млн.тенге. На НДС не ставили компанию. Оборотов пока нет.

Как мне понять какой применяется режиме налогообложения, общеустановленный или упрощённый? На каком этапе этот вопрос решается и в каких документах фиксируется?

В кабинете налогоплательщика указано: Тип частного предпринимательства: Субъект малого предпринимательства. 11.10.24 Сделала запрос по "Уведомление о применяемом режиме налогообложения". В нем в 1 разделе в графе А - специального налогового режима на основе упрощенной декларации - поставила галочку. И такое ощущение что это не запрос на то, какой у нас режим налогообложения а то, что я уведомила налоговую что мы перешли на упрощенку. Правильно ли я поняла? Или что то не то сделала? И вообще какие шаги надо было делать? В примечании написано - Дата начала применения Специального налогового режима на основе упрощенной декларации - 01.10.2024. Напоминаем, согласно нормам статьи 74 Налогового Кодекса РК при изменении Места нахождения налогоплательщику необходимо представить в Орган государственны - концовки нет. Что надо предоставить? Что это означает? Мы на упрощенке?

Приказом Заместителя Премьер-Министра - Министра финансов РК от 26 декабря 2023 года №1321 «О внесении изменений и дополнений в некоторые приказы Министерства финансов Республики Казахстан» внесены изменения в Приказ Первого заместителя Премьер-Министра РК – Министра финансов РК от 23 апреля 2019 года № 384 «Об утверждении перечня товаров, по которым электронные счета-фактуры выписываются посредством модуля «Виртуальный склад» информационной системы электронных счетов-фактур» согласно которым: дополнен перечень товаров, по которым с 15 марта 2024 года ЭСФ выписываются посредством модуля «Виртуальный склад» ИС ЭСФ: смеси битумные - код ТН ВЭД ЕАЭС 2715000000 Но, когда на сайте ЭСФ я проверяю ТНВЭД 2715000000 там не горит значок виртуального склада.

Я так и не могу понять нужно ли выписывать СНТ и ЭСФ на основании СНТ через виртуальный склад на асфальт или отменили ? Что делать в данной ситуации. Есть ли обязательство на данный момент по выписке СНТ и ЭСФ через виртуальный склад асфальта с ТНВЭД 2715000000

ИП на специальном налоговом режиме на основе упрощенной декларации. Не стоит на учете по НДС. В 3 квартале 2024 года ИП оказывает безвозмездный перевод денег в виде материальной помощи физическому лицу по расчетному счету ИП. Какие обязательства возникают у физ лица и ИП?