Вопрос-Ответ

ИП на режиме розничного налога (услуги общественного питания). Раздел «Сведения о расходов, запасах» заполняется по итогам года в декларации за соответствующий период 4-го квартала. Данный раздел относится к справочной информации, заполняется для сведения.

Вопрос:

1. Поскольку эти данные только для сведения можно ли не заполнять строку 913.00.005?

2. Т.к. закуп производится в основном на рынках, документы отсутствуют. При инвентаризации, в случае проверки, излишки будут признаны доходом, верно?

3. Индивидуальный предприниматель проконсультировался у знакомых бухгалтеров и утверждает, что налог он платит со всей суммы реализации без осуществления вычетов и, следовательно, никого не должна интересовать статья расходов. Так ли это?

Сотрудник ушел в отпуск и попал в больницу( заболел) отпуск закончился, но сотрудник до сих пор лежит в больнице. Вопрос Как табелировать сотрудника, если нет больничного листа еще, когда выпишут не известно еще?

Добрый день, ТОО общеустановленный режим. Вопрос по КПН за нерезидентов. Есть ли примерный перечень документов для прохождения теста на "основную цель" по MLI?

Добрый день! Пришел возврат социальных отчислений за одного сотрудника ИИН не совпадает с ФИО, но проверив данные всё верно, какая может быть причина, это впервые такой возврат?

Добрый день! ТОО (ОУР, плательщик ндс) Дата заключения договора на импорт товара из Ливана -11.06.2024 Условия поставки CIP. Товар получили в сентябре ДТ на товар от 12.09.2024, с инвойсом который был выписан еще 21.03.2024. Какой датой должны отразить в учете приобретение товара ?

Ситуация:. ИП на упрощенке открыл депозит в качестве ИП, т. е. не на себя лично, а именно от лица ИП. Вопрос: каким образом доход по вознаграждению с депозита облагается налогами в данном случае и нужно ли дополнительно сдавать какие-либо отчеты?

Добрый день! ТОО на общеустановленном режиме, плательщик НДС.У сотрудника организации случилась производственная травма (вины работодателя и работника нет, вина за третьей стороной), для его восстановления необходимо лечение, реабилитация. Работник выходит с письмом на директора ТОО с просьбой оказать помощь на реабилитацию и стоматологические услуги. ТОО заключает договор со стоматологией на восстановление зубов, договор на реабилитацию после переломов. Организация производит полностью оплату, мед.организации выставляют ЭСФ и АВР на ТОО. Как данные расходы провести в учете, каково налогообложение, должны ли мы посадить данные расходы в доп.доходы работника и обложить налогами?

Добрый день! Между нашей ТОО и Компанией Азербайджана заключен дистрибьюторский договор. В банке зарегистрировали УНК. Наши партнеры с Баку хотят маркетинговые услуги для продвижения товара нам выслать 15000$. Какие отчеты, налоги мы должны сдать? Как отразить в 1С бухгалтерии?

Юридическое лицо нерезидент (зарегистрирован в государстве Объединенных Арабских Эмират, не имеет на территории РК постоянное учреждение, но присвоен БИН) намерен продать стопроцентную долю уставного капитала компаний (имеет офисное здание и гостиничный комплекс) за 200 000 000 тенге юридическому лицу (налоговый резидент РК, ТОО работающее по общеустановленному налоговому режиму). Если он владел компанией более 3 лет, то есть три года назад он также приобрел за 100 000 000 тенге, то возникает ли у данного юридического лица-нерезидента корпоративный подоходный налог по приросту? Допустим, если он не владел более трех лет, решил продать до 3-х лет, то возникает ли у данного юридического лица-нерезидента корпоративный подоходный налог по приросту? Применительно ли если нерезидент предоставит сертификат о налоговом резиденте из ОАЭ? То в данном случае обложится налог от прироста? И в каком размере при облажении налогом?

Есть ли пример по расчету авансовых платежей? Возможен ли штраф, если авансовый платеж превышает сумму кпн?

Физическое лицо, гражданин России, имеет вид на жительство РК, будет получать справку, что он является резидентом РК.

1. Может ли физическое лицо гражданин России открыть в РК ИП? Если может, то при каких условиях?

2. Если физическое лицо гражданин России, имеет ВНЖ РК и получит справку резидентства РК, влияет ли это на то, что он может открыть ИП в РК?

ТОО оформил 58 рабочих разрешений на привлечение иностранной рабочей силы в размере 50 000 000 тг. перечислив в УГД Атырау "Сбор за выдачу и/или продление рабочего разрешения". Данный расход должен быть прямыми затратами компании согласно п.1 ст.263 НК РК и отнесен на счет 7210 или признать косвенными доходами иностранных работников?

Ситуация: Исполнитель (юрлицо-нерезидент Молдова) по договору и техническому заданию Заказчика (юрлицо-резидент РК) обязуется оказать дистанционно с территории Молдовы:

1) услуги по созданию веб-приложения и сайта (дизайн, структура и т.п.) в домене КЗ с передачей имущественных исключительных прав на объект интеллектуальной собственности

2) техническую поддержку (наполнение, решение технических вопросов) веб-приложения и сайта в дальнейшем после передачи имущественных исключительных прав.

Вопрос: Просим разъяснить возникает ли и по какой ставке КПН за нерезидента, а также НДС за нерезидента по данным услугам нерезидента.

ООО Россия покупатель товара ТОО Казахстан продавец товара Договор №1 от 08.04.2021 г. заключен в евро и оплата была предусмотрена в евро. В 20.06. 2024 года было подписано дополнительное соглашение к договору №1 в котором оплата до 31.12.2024 года будет производится в рублях в соответствии с официальным курсом ЕВРО установленным Банком России на день оплаты. По состоянию на день подписания дополнительного соглашения на счете 1210 по договору №1 образовалась дебиторская задолженность в размере 293 520 евро. 28.06.2024 г. ООО частично оплачивает ТОО 28 200 евро или 2 565 844,68 руб., (согласно присланной покупателем копии платежного поручения .) В ТОО на рублевый счет денежные средства поступили 01.07.2024 года в размере 2 565 844,68 рублей . Проводки Дт 1030 Кт 3510 2 565 844,68 рублей доп.соглашение.

Как в 1с правильно закрыть кредиторскую задолженность по счету 3510 образовавшуюся по доп. соглашение к договору №1 и дебиторскую задолженность по счету 1210 образовавшуюся по договору №1 ?

Вопрос ТОО общеустановленный режим, плательщик НДС, Есть договор с нерезидентом (РФ)на выполнение услуги по предоставлению ЖД подвижного состава в р.р у нас по нему какие налоги возникают (КПН за нерезидента и НДС возникает, если да, то согласно каким НПА?

Есть ли конвенция на эту услуги РФ с РК, если есть, то какая, и она дает полностью освобождение или частично?(они предоставляют вагоны по территории РФ и РК, на которых везут наш товар(минеральные удобрения) (Какому пункту можно отнести эту услугу Статьи 378 п.2 п.п 4 или п.2 п.п5 НК) ,чтобы определить место реализации. т.е точно можно написать место оказании услуг?

Текст с договора ( пункт предмет договора): 2.1. Услуги по предоставлению ЖД подвижного состава для осуществления ЖД перевозок грузов Заказчика, перевозимых по терр-ии РФ, за пределами РФ, а так же вывозимых за пределы РФ и помещенных под таможенную процедуру экспорта, ввозимых на территорию РФ, а так же помещенных под таможенную процедуру международного таможенного транзита, в Вагонах исполнителя. 2.2. Под услугами по предоставлению ЖД подвижного состава для осуществления ЖД перевозок Грузов Заказчика понимается предоставление и обеспечение наличия на станции погрузки пригодных в техническом и коммерческом отношении Вагонов, отвечающих требованиям, предъявляемым: к подвижному составу, используемому для перевозок груза, признаки которого будут указаны в Заявке; диспетчерский контроль за продвижением Вагонов. Ими предоставляется УПД, в котором указывается станция отправки и станция получения, а так же указывают расстояние.

Добрый день, ТОО на общеустановленном режиме (аптека) хочет заключить договор у ИП по развозке сотрудников. Ип на упращенке.

Вопрос: 1, Можно ли брать такие расходы на вычет?

2. какой окэд чтоб проверить должен быть у ИП при данном виде услуг?

3. Если ип на упрощенке и занимается еще и основной деятельностью (ремонт автомобилей), должен ли ИП добавить вторичный окэд и оказывать подобные услуги?

4 . Если ИП может, то каким образом можно добавить вторичный окэд?

Здравствуйте! ТОО НДСник оказывает услуги экспедитора (отправляет железнодорожные вагоны с грузом по РК и за свои услуги получает вознаграждение). Т Е другие ТОО и собственники вагонов выставляют на наше ТОО ЭСФ за свои услуги, наше ТОО перевыставляет за эти же услуги ту же сумму. Надо ли в ЭСФ в позиции по перевыставлению транспортно-экспедиционных услуг указывать НДС? или только оборот указываем и выбираем позицию "Без НДС"? И в ЭСФ указываем ту же номенклатуру что и получили от поставщика ? За вознаграждение второй строчкой выставляем уже с НДС 12%.

Добрый день! Мы хотели бы проконсультироваться по вопросу, связанному с организацией, которая предоставляет языковые курсы и зарегистрирована как Товарищество с ограниченной ответственностью (ТОО). Деятельность компании соответствует коду 85599 — «Прочая деятельность в области образования, не включенная в другие группировки», и все занятия проводятся в онлайн-формате. В то же время, юридический адрес компании совпадает с адресом другого ТОО, и, хотя у них есть договор аренды, фактически офис не используется — все сотрудники, включая преподавателей и директора, работают удаленно из других городов. В связи с этим, возникает вопрос: обязаны ли они получать сертификаты, проходить инструктажи и вести журналы по охране труда, технике безопасности, пожарной безопасности и другим соответствующим вопросам? Благодарим за помощь!

Добрый день. Получили исполнительный лист от ЧСИ. Какие должны быть бухгалтерские проводки?

Добрый день. Мы ТОО на общеустановленном режиме, плательщик НДС. Нам были оказаны услуги по сертификации товара, фирма является нерезидентом РК, находящееся на территории РФ. Вопрос в том, какие налоговые обязательства у нас возникаю? Должны ли мы оплачивать КПН и НДС, какие сроки и какую необходимо сдать отчетность и в какие сроки? Ранее не сталкивались с этим. Заранее спасибо!