Как правильно отразить расходы по ТМЗ в ф.100.00?
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
ТОО стало плательщиком НДС с 3 кв. 2018 г. На 2 июля взяло в зачет НДС по остаткам товара на 2 июля, сделав проводку Дт 1421 Кт 1330 на сумму 2 158 000 (уменьшила с/с на сумму НДС), теперь при заполнении формы 100 берем расходы по ТМЗ: остаток на начало+приход-остаток на конец=стоимость товара на вычеты (в эту стоимость входит НДС который был взят в зачет, т.е. смотря через анализ счет например с/с 2 500 000 садится на счет 7010, НДС на счет 1421).
Пример на цифрах по оборотке: остаток на начало 0 +15 000 000 (поступило товара)-3 000 000 (остаток на конец периода)= 12 000 000 расходы которые идут на вычеты, но в этой сумме 2 158 000 сидит НДС который взяли в зачет по остаткам, т.е. на счет с/с 9 842 000 которая идет на вычеты. Как отразить в ф. 100? От поступления отнять сумму НДС?
В представленных условиях ситуации принцип расчета стоимости товарно-материальных запасов, подлежащих отнесению на вычеты, изложен верно. Действительно, по ТМЗ вычет формируется следующим образом: от стоимости товарно-материальных запасов на начало периода с учетом приобретенных за налоговый...
СПЕЦИАЛЬНОЕ ПРЕДЛОЖЕНИЕ
Получите полный доступ ко всем ресурсам нашего сайта ВСЕГО за 12500 тенге на 24 часа.
В рамках этого периода вам будет БЕСПЛАТНО доступен весь сайт + 1 телефонная консультация.
ПОЛУЧИТЬ ДОСТУП НА 24 ЧАСАДОКУМЕНТ ПОКАЗАН НЕ ПОЛНОСТЬЮ!
Для продолжения просмотра авторизуйтесь с действительной подпиской.
Оформите подписку и получите доступ ко всем материалам на 1 год бесплатно!
Оформить подпискуМатериал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.
